İçindekiler
- 403 (b) Plan Türleri
- Temel Kurallar
- Yapılması Gerekenler: Yıllık Gelir Seçeneği
- Yapılması Gerekenler: Rollover Seçeneği
- Alt çizgi
Birkaç yıldır 403 (b) planınıza sadakatle katkıda bulundunuz. Emekli olmak üzeresiniz. Şimdi ne olacak? Bu parayı nasıl (veya eğer) çekmelisiniz, kullanabileceğiniz bir dizi faktöre ve seçeneğe bağlıdır.
Önemli Çıkarımlar
- Emekli olduğunuzda 403 (b) 'den para çekmeniz gerekmez, ancak 70½ yaşında yıllık gerekli minimum dağıtımları almanız gerekir. 55 yaşından önce emekli olursanız, gelir vergisi üzerine bir ceza ödemek zorunda kalabilirsiniz. para çekme işlemleriniz; 55 yaşında veya daha büyük emekli olursanız, fonları çektiğiniz yıldaki herhangi bir toplu para çekme işlemi için vergi ödemek zorunda kalacaksınız. Emekli olduktan sonra, size sağlayacak olan 403 (b) 'nin tamamını veya bir kısmını iptal edebilirsiniz. ömür boyu garantili bir gelir akışı sağlar ve ölümden sonra fonlarla belirlenmiş bir yararlanıcı sağlayabilir. 403 (b) nizin tamamını veya bir kısmını (işleri değiştirirseniz) 401 (k) veya geleneksel veya Roth'a da aktarabilirsiniz. IRA, diğer hesapların yanı sıra, emeklilik sırasında daha çeşitli yatırım seçeneklerinden veya daha iyi para yönetiminden yararlanmak için.
403 (b) Plan Türleri
403 (b) planınız ya bir sigorta şirketinin vergiden korunaklı ertelenmiş yıllık geliri, yatırım fonlarına yatırılan bir aracı kurumdaki saklama hesabı veya bu seçeneklerden herhangi birine yatırım yapmanıza izin veren bir hesaptır.
Katkılarınız büyük olasılıkla vergi öncesi (401 (k) planındaki gibi) esas alınmıştır. Bazı 403 (b) planları vergi sonrası dolar ile belirlenen Roth katkısı yapma seçeneği sunmaktadır.
Temel Kurallar
Her şeyden önce, emekli olduğunuzda 403 (b) hesabınızdan parayı ya da aslında parayı almanıza gerek yoktur. Eğer 403 (b) hesabınızda para bırakırsanız, siz onları çekene, paraya çevirene veya daha sonra devredene kadar birikmeye devam ederler.
55 Öncesi Emeklilik
Bununla birlikte, para çekme işlemi yapmayı planlıyorsanız - ve 55 yaşından önce emekli olursanız - en az beş yıl veya o ana kadarki dönemsel ödemeleri eşit derecede eşitlemediğiniz sürece düzenli gelir vergileri artı miktar üzerinden% 10 ceza ödemek zorunda kalacaksınız. 59½ yaşına ulaşırsınız (hangisi daha sonra olursa). Bu ödemelerin boyutu, beklenen kullanım ömrünüze bağlı olacaktır. Bu, geleneksel 403 (b) planı için geçerlidir; Roth versiyonunda, katkılar net (vergi sonrası) gelirle yapıldığından gelir vergisi ödemezsiniz; ancak ceza hala geçerli olacaktır.
55 yaşında veya daha eski
70½ Dönünce
70½ çevirdiğinizde hesabınızdan para çekmeye başlamanız gerekir. Yaşınıza ve eşinizin yaşına (evliyseniz) bağlı olarak yıllık gerekli minimum dağıtımı (RMD) almanız gerekir. Geçtiğimiz yıllarla birlikte kademeli olarak artarak, emeklilik hesabının önceki yıl sonu değerinin IRS'nin yaşam beklentisi tablolarından birinden bir dağıtım dönemine bölünmesiyle belirlenir. Bir yıl doğru dağıtımı alamazsanız, % 50 indirim uygulanmaz özel tüketim vergisine tabi olacaksınız. Çoğu plan yöneticisi, RMD'lerin her yıl otomatik olarak hesaplanmasını ve dağıtılmasını sağlar.
Yapılması Gerekenler: Yıllık Gelir Seçeneği
Ne tür bir 403 (b) planınız olursa olsun, emekli olduğunuzda bir kısmını veya tamamını iptal etmek isteyebilirsiniz. Periyodik, sabit ödemeler almayı ayarlayarak, borsa veya ekonomi nasıl bir performans sergiliyor olursa olsun, kendinize yaşam (veya bir süre) için garantili bir gelir akışı sağlarsınız. Çoğu uzman emeklilik planınızdaki bakiyenin tamamının ödenmesine karşı uyarıyor - özellikle de önceden belirlenmiş bir emeklilik maaşı alıyorsanız. Bir emekli aylığınız varsa, emeklilik gelirinizin bir kısmının zaten yıllık gelir formunda olduğu anlamına gelir; diğer varlıklarınızla esnekliği korumak isteyebilirsiniz.
Annuity'nizin öldüğünüzde durması gerekmez; başka birine miras bırakabilirsiniz. Yaptığınız seçimlere veya seçtiğiniz (veya seçmediğiniz) seçeneklere bağlı olarak, yararlanıcı ölümünüzden sonra hediye vergisine tabi olabilir. Bununla birlikte, sadece sizin ve eşinizin ödeme alma hakkına sahip olduğu ortak ve hayatta kalan bir yıllık gelir sigortası, IRS'ye göre, fonları vergiden muaf tutacak olan sınırsız evlilik indirimi için uygun olacaktır.
Çoğu uzman, bir yatırımcının daha yüksek toplam yatırım getirisi elde etmesini sağlamak için 403 (b) hesabındaki tüm fonları iptal etmekten vazgeçirir.
Yapılması Gerekenler: Rollover Seçeneği
403 (b) planınızın bir kısmını (veya tamamını) vergi avantajlı başka bir hesaba devretmek isteyebilirsiniz: 401 (k) (başka bir işverende), geleneksel bir IRA, bir Roth IRA, bir şirket 403 (a) yıllık gelir tabanlı plan veya devlet destekli 457 plan. Neden bir rollover? Emeklilik yıllarınızda fonlarınıza daha hazır erişimden, farklı ve daha çeşitli yatırım seçeneklerinden veya daha iyi para yönetiminden yararlanmak için.
Neleri rollover edip edemeyeceğinize ilişkin kurallar vardır. Genel olarak, tutarın vergilendirilemez olarak işlem görmesi için 60 takvim günü içinde alınan dağıtım tutarlarını devretmeniz gerekir. 55 yaşından önce emekli olduysanız RMD'leri veya bu "büyük ölçüde eşit dönemsel ödemelerin" hiçbirini devredemezsiniz. 403 (b) fonları yalnızca hesabın geleneksel bir IRA’dan yapılan bir kısıtlama ile aynı kısıtlamalara sahip olması durumunda Roth IRA'ya aktarabilirsiniz. vardır. Rollover seçenekleri hakkında daha fazla bilgi için, bkz. IRS Yayını 571.
Alt çizgi
403 (b) planınızın zor kazanılmış içeriklerinin işlenmesi açısından, 403 (b) plan sahiplerinin çoğunluğu bir çeşit yıllık gelir ve yatırım portföyünün bir kombinasyonunu bulabilir. Bu, istikrarlı bir gelir akışı ve bazı sermaye kazancı elde etme yeteneği sağlar.
Her türlü para çekme veya aktarma işlemine başlamak için plan sponsorunuza başvurmanız ve ne kadar para çekmek istediğinizi belirtmeniz yeterlidir. Evraklar olacak. Genellikle, sponsor otomatik olarak bu miktarın bir kısmını (genellikle% 20) otomatik olarak tutacaktır, bu nedenle talebinizi yaparken veya vergilerin saklanmasını istemediğinizi belirttiğinizden emin olun.