Serbest Aktif Oranı - UZAK Nedir?
Serbest varlık oranı (FAR), bir hayat sigortası şirketinin finansal yükümlülüklerini tam olarak karşılayacak yeterli serbest sermayeye sahip olup olmadığını belirlemek için kullanılan bir metriktir. FAR ne kadar yüksek olursa, sigortacının poliçe yükümlülüklerini ve diğer yükümlülüklerini yerine getirme kapasitesi o kadar iyi olur. Bu terim genellikle Birleşik Krallık'taki sigortacılar için kullanılır.
Serbest Varlık Oranı için Formül:
FAR = AAAA - L - MSM burada: AA = Kabul edilen varlıklar, devlet yasası tarafından izin verilen bir sigorta şirketinin finansal tablolarına dahil edilmesine izin verilen varlıklar L = Yükümlülükler, gerçeğe uygun değere dayanmaktadırMSM = Minimum ödeme gücü marjı, düzenleyici
Serbest Varlık Oranı Nasıl Hesaplanır - UZAK
Serbest varlık oranı (FAR), kabul edilen varlıklardan yükümlülükler ve asgari ödeme gücü marjı çıkarılarak, daha sonra kabul edilen varlıklara bölünerek hesaplanır.
UZAK Size Ne Anlatıyor?
Serbest varlık oranı (FAR), sigortacının varlıklarının hangi kısmının yükümlülükleri karşılamak için serbest ve açık olduğunu belirlemeye çalışır. Böylece, serbest varlıklar toplam aktifler eksi yükümlülükler ve asgari ödeme gücü marjı olarak hesaplanmaktadır.
Yüksek bir FAR genellikle güçlü bir finansal pozisyonu ve fazla sermayeyi gösterirken, düşük bir FAR zayıf bir bilanço ve muhtemelen ani bir sermaye enjeksiyonu ihtiyacı anlamına gelir.
Önemli Çıkarımlar
- Bir sigorta şirketinin finansal yükümlülükleri karşılamak için yeterli serbest sermayeye sahip olmasını sağlar. Hesaplamanın nasıl yapılacağı şirkete göre değişebilir ve bu da sektör genelinde karşılaştırmayı zorlaştırır.
Serbest Aktif Oranının Kullanılmasına Örnek - FAR
Örneğin, bir sigorta şirketinin 100 milyon dolarlık varlıklarını ve 80 milyon dolarlık borçları kabul ettiğini varsayalım. Ayrıca, minimum ödeme gücü marjı% 10'dur. Bu şirket söz konusu olduğunda, bu 10 milyon dolara eşit olacaktır.
Yani bu şirket için, serbest varlık oranı (FAR):
100 Milyon Dolar 100 Milyon Dolar - 10 Milyon Dolar - 80 Milyon Dolar = 0.10 =% 10
Bazen FAR, minimum ödeme gücü tutarı çıkarılmadan hesaplanır. Yukarıdaki durumda, asgari ödeme gücü miktarının çıkarılmaması% 20'lik bir FAR'a yol açacaktır.
Birçok sigortacı, aktif varlık oranlarını aktif olarak göstermeyebilir ve hesaplama, özellikle her bir ülke veya bölge için asgari ödeme gücü marjını - dolayısıyla bazen dışarıda bırakılma nedenini - bulmak zor olabilir.
FAR ve Ödeme Gücü Oranı Arasındaki Fark
Serbest varlık oranı (FAR) ödeme gücü oranı olarak kabul edilirken ödeme gücü oranı gerçek orandır. Sigortacıların ödeme gücü oranı, net varlıkların yazılı net primlere bölünmesiyle hesaplanır - bir sigortacının varlıklarının gelecekteki taahhütleri ne kadar iyi kapsadığının ölçüsü.
Bu arada, serbest varlık oranı (FAR), bir sigortacının finansal yükümlülükleri karşılamak için yeterli serbest sermayeye sahip olup olmadığını ortaya koyar.
Serbest Varlık Oranını Kullanmanın Sınırlamaları - FAR
Farklı sigorta şirketleri tarafından sağlanan serbest varlık oranları her zaman karşılaştırılamayabilir, çünkü serbest varlıkların ve değerleme yükümlülüklerinin hesaplanmasında farklı varsayımlar ve yorumlar kullanabilirler. Ayrıca, önlem sadece İngiltere'de kullanılır, bu oranın ABD'deki muadillerine kıyasla imkansız olmasını sağlar.
Ücretsiz Varlık Oranı Hakkında Daha Fazla Bilgi Edinin
İlgili bilgiler için, yatırımları analiz etmek için ödeme gücü oranlarının nasıl kullanılacağı hakkında.