Elbette, 401 (k) 'nin ne olduğunu ve bir IRA'nın ne olduğunu biliyorsunuz. Ancak bu vergi avantajlı araçların Roth versiyonları sahneye çıktığından (seçenekleri ikiye katladıktan sonra), emeklilik planlama dolarlarının tahsisi daha karmaşık hale geldi. İşte her iki Roth'un da düşüşü. İyi haber şu ki, Roth IRA'nın aksine, Roth 401 (k) katkılar geldiği sürece geleneksel 401 (k) ile hemen hemen aynı işlevi görür.
Önemli Çıkarımlar
- Roth emeklilik hesapları, tasarruf sahiplerinin vergi sonrası dolar kullanarak gelirlerini vergiden muaf büyütmelerini sağlar. 401 (k) planı işverenler tarafından sunulur ve birçok yönden geleneksel 401 (k) ile benzerdir, ancak Her IRA bireysel olarak kurulur ve geleneksel IRA'larla benzer kurallara ve katkı limitlerine tabidir.
Roth 401 (k)
Geleneksel 401 (k) 'dan farklı olarak, Roth 401 (k) hesabı vergi sonrası para ile finanse edilir (vergi öncesi dolar yerine). Bu tür bir plan resmi olarak 2006 yılında emeklilik yatırım alanına girmiştir. Bu yenilik, 2001 tarihli Ekonomik Büyüme ve Vergi Yardım Uzlaşma Kanunu hükümleri ile oluşturulmuştur.
Roth IRA'dan modellenen Roth 401 (k), yatırımcılara hesapları vergi sonrası para ile finanse etme fırsatı sunar. Roth 401 (k) 'ye yapılan katkılardan vergi indirimi alınmaz, ancak yatırımcılar nitelikli dağıtımlardan vergi borcu olmaz. 403 (b) planlarındaki katılımcılar da bir Roth hesabına katılmaya hak kazanırlar.
Roth 401 (k) teklifini vermek işverenler için isteğe bağlıdır. Böyle bir plan sunmak için işverenler Roth varlıklarını şirketin mevcut planından ayırmak için bir izleme sistemi kurmalıdır. Bu pahalı bir teklif olabilir ve işvereniniz bunu yapmamayı tercih edebilir.
Roth IRA
Delaware Senatörü William Roth'un adını taşıyan ve 1997 Vergi Mükellefi Yardım Yasası tarafından kurulan bir Roth IRA, geleneksel IRA ile birçok benzerlik taşıyan bireysel bir emeklilik planıdır (bir tür nitelikli emeklilik planı). İkisi arasındaki en büyük fark, nasıl vergilendirildikleri.
Geleneksel IRA katkıları genellikle vergi öncesi dolar ile yapılır; emeklilik sırasında hesabınızdan para çektiğinizde genellikle katkınızda vergi indirimi alırsınız ve gelir vergisi ödersiniz. Buna karşılık, Roth IRA'lar vergi sonrası dolarlarla finanse edilir; katkı payları vergiden düşülmez; ancak, gelirinize ve yaşam durumunuza bağlı olarak, katkı payının% 10 ila% 50'si kadar bir Tasarruf Vergi Kredisi alabilirsiniz. Ancak para çekmeye başladığınızda, nitelikli dağıtımlar vergiden muaftır.
Roth IRA'lar gönüllüdür ve bir işveren yerine bireysel olarak kurulmalıdır.
Katkı Sınırları
2020 yılında Roth 401 (k) 'a en fazla 19.500 $ katkıda bulunabilirsiniz - geleneksel 401 (k) ile aynı miktarda. 50 yaşında veya daha büyükseniz, yakalama katkısı olarak fazladan 6.500 dolar katkıda bulunabilirsiniz. Bu limitler kişiye özeldir; evli ya da bekar olup olmadığınızı düşünmek zorunda değilsiniz.
2020 yılında bir Roth IRA'ya yılda 6.000 $ 'a kadar katkıda bulunabilirsiniz - ve 50 yaş ve üstündeyseniz, toplamda 7.000 $' a vurarak fazladan 1.000 $ koyursunuz.
Vergi avantajlı tasarruflarda maksimum değeri isteyenler için bir finansal strateji: her iki Roth hesabı türünü açın. İkisi arasında, 2020'de 25.500 $ 'a (401 (k)' da 19.500 $, IRA'da 6.000 $) ya da yıl sonuna kadar 50 yaş eşiğine ulaştıysanız daha da fazla yatırım yapabilirsiniz.
Gelir Sınırları
Roth IRA'lar ile, gelirinize bağlı olarak neye katkıda bulunabileceğinizin (hatta birine katılıp katılamayacağınız) sınırlamalar vardır. Genel olarak, katkılarınız ne kadar sınırlı olursa. (Daha fazla bilgi için bkz. Roth 401k vs. Roth IRA: Fark Nedir?)
Ancak Roth 401 (k) 'nin gelir sınırı yoktur; geliriniz bile dikkate alınmaz. Bu, daha fazla para kazandıkça bir Roth hesabının aşamalı olarak kaldırılmasına katkıda bulunabileceğiniz konusunda endişelenmenize gerek olmadığı anlamına gelir.
Rollovers
Rollover'lar söz konusu olduğunda, herhangi bir katkı sınırı olmadığını bilmekten memnuniyet duyacaksınız; hesabınızdaki her şeyi aktarabilirsiniz. Eski hesabın mütevelli heyetinin veya yöneticisinin yenisini yöneten kuruluşa doğrudan geçmesini sağladığınızdan emin olun (veya en azından yeni yöneticiye hesap yöneticisi olarak, sizin şahsen değil, çek yaptığınız); bu şekilde, olası olumsuz vergi sonuçlarından kaçınırsınız. Ayrıca, bir Roth'tan bir Roth'a yuvarladığınızdan emin olun. (Daha fazla ayrıntı için bkz . Roth 401 (k) Rollovers Kurallarını Bilin.)
Alt çizgi
Tüm vergi avantajlı hesaplardaki katkı limitleri enflasyona endekslenir. Bu, IRS'nin ekonominin genel sağlığı ile karşılaştırarak katkıda bulunabileceğiniz maksimum miktarı rutin olarak yeniden değerlendirdiği anlamına gelir. İzin verilen maksimum değere yakın katkıda bulunduğunuz finansal bir konumdaysanız, Roth IRA'lar ve Roth 401 (k) s için IRS tablolarını kontrol ederek veya plan yöneticinize mevcut limitleri sorarak güncel kaldığınızdan emin olun..