IRA'm Süslenecek mi?
Yaşadığınız ülkeye bağlı olarak, bireysel emeklilik hesabınız (IRA) bir dizi alacaklı tarafından süslenebilir. 401 (k) planların veya diğer nitelikli emeklilik tasarruf araçlarının aksine, bireysel olarak geleneksel olarak kurulan Roth, SEP ve SIMPLE IRA'lar 1974 tarihli Çalışan Emeklilik Gelirleri Güvenlik Yasası (ERISA) kapsamında değildir. İşveren destekli emeklilik planları% 100 korunurken alacaklılardan, bireysel IRA hesaplarına aynı koruma verilmez.
Önemli Çıkarımlar
- IRA'nız hükümet tarafından federal borçlarınızı ödemek için süslenebilir. Devletler IRA'ları borç ödemek için süslemekle ilgili kendi kurallarını oluşturabilirler ve bu kurallar büyük ölçüde farklılık gösterir. Nafaka ve nafaka gibi yerli ilişkiler borçları en yaygın nedenlerden biridir. devletler tarafından IRA süslemesi.
Federal Muafiyet
İflas için kısmi muafiyet dışında, IRA'nın garnitüründen federal olarak zorunlu muafiyet yoktur. Bu nedenle, emeklilik tasarruflarınız herhangi bir federal borcu karşılamak için kullanılabilir. IRA fonlarına el konulmasıyla en sık karşılaşılan federal borç, İç Gelir Servisi'ne (IRS) ödenen vergilerdir.
Bir IRA'nın federal olarak süslenmesi en yaygın şekilde IRS'ye vergi ödemek için yapılır.
İflas Muafiyeti
İflas ilan ederseniz IRA'nız için bazı federal koruma vardır. Bununla birlikte, sınırsız bir koruma, iflas tehlikesi olanları, alacaklıları ödememek için tüm paralarını bir IRA'ya koymaya teşvik eder. Bu kötüye kullanımı önlemek için, 2005 İflas Suçlarını Önleme ve Tüketiciyi Koruma Yasası, IRA muafiyetini 1 milyon dolar ile sınırlandırmaktadır ve bu hala düzenli bir meblağdır.
Devlet Muafiyetleri
Devletler federal muafiyet sistemine bağlı kalmayı veya kendi muafiyetlerini oluşturmayı seçebilir, bu nedenle IRA'nın garnitürüne ilişkin özel muafiyetler eyaletten ülkeye değişebilir. IRS veya diğer federal alacaklıların yanı sıra, devletler alacaklıların IRA fonlarına erişimini kısıtlayabilir. New York ve New Jersey gibi bazı eyaletlerde, IRA'lar federal olmayan herhangi bir garnitürden tamamen muaftır.
Diğer eyaletlerde, IRA'lar belirli koşullar altında muaftır. Yaygın bir şart, muafiyetin sadece iflas beyanından 120 gün önce yatırılan fonlar için geçerli olmasıdır. Başka bir muafiyet, IRA'nızın sizi, eşinizi ve bakmakla yükümlü olduğunuz kişileri desteklemek için gerekli görülen miktar için de geçerlidir. Bazı eyaletler bu miktara bir sınır uygularken, diğerleri kabul etmemektedir. Çoğu eyalette, hesap sahibinin iç ilişkiler borcuna ilişkin bir karara ilişkin olarak borçlu olması durumunda IRA fonları için herhangi bir koruma yoktur.
İç İlişkiler Borçları
Eyaletinize bağlı olarak, IRA'nın garnitürüne yol açabilecek bir dizi iç ilişkiler borcu vardır. Çocuk nafakası, izin verilen IRA nöbetinin en yaygın nedenlerinden biridir. Kentucky, Colorado ve Louisiana dahil olmak üzere birçok eyalette IRA fonlarına gecikmiş nafaka veya bakım ile ilgili mahkeme kararlarından koruma sağlanmaz.
Diğer eyaletlerde, IRA'nız diğer tür iç ilişkiler kararlarını karşılamak için de süslenebilir. Nafaka ödenmemiş borçların yanı sıra Kentucky, Louisiana ve Rhode Island da süslemenin nafaka şartlarını yerine getirmesine izin veriyor. Wisconsin, evlilik iptali, boşanma veya yasal ayrılık ile ilgili mahkeme kararlarını yerine getirmek için IRA fonlarına el konulmasına izin verir.
Erken Para Çekme Cezası Muafiyeti
59 yaşına ulaşmadan IRA'nızdan alınan tüm dağıtımlar genellikle% 10 vergi cezasına tabidir. Ne yazık ki, bu durum, emeklilik yaşına ulaşmadan önce alacaklıları tatmin etmek için çekilen herhangi bir miktar için de geçerlidir. Ancak, IRA'nız IRS'ye olan bir borcu karşılamak için süslenmişse, cezadan feragat edilir.