Faydalı Sahibi Nedir?
Yararlı bir sahip, bir tür mülkün başlığı başka bir isimde olmasına rağmen mülkiyetin faydalarından yararlanan kişidir. Aynı zamanda, doğrudan veya dolaylı olarak, bir şirketteki hisseler gibi belirli bir güvenlikle ilgili işlem kararlarını oylama veya etkileme gücüne sahip herhangi bir birey veya birey grubu anlamına gelir.
Malik
Faydalı Sahip Açıklandı
Örneğin, bir yatırım fonunun bir saklama bankası tarafından tutulması veya menkul kıymetlerin bir cadde adına bir aracı tarafından tutulması durumunda, gerçek sahibi, güvenlik ve rahatlık için, banka veya broker unvanını elinde bulundursa da, gerçek sahibi faydalı sahibidir.. Faydalı sahiplik bir grup birey arasında paylaşılabilir. Faydalı bir mal sahibi% 5'in üzerinde bir pozisyonu kontrol ederse, 1934 tarihli Menkul Kıymetler Borsası Kanununun 12. Bölümü uyarınca Program 13D'yi dosyalamalıdır.
Faydalı mülkiyet, yasal sahiplikten ayrılır. Çoğu durumda, yasal ve faydalı sahipler bir ve aynıdır, ancak bir mülkün faydalı sahibinin anonim kalmak isteyebileceği meşru ve bazen çok meşru olmayan bazı durumlar vardır.
senetler
Yukarıdaki örnekte belirtildiği gibi, halka açık menkul kıymetler genellikle güvenlik ve rahatlık için bir broker adına kayıtlıdır. Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) bunu tanır ve uygulamayı düzenler. Özel şirketlerde, bir dizi nedenden ötürü, faydalı bir sahip, adının bir kayıt hissedarı olmasını istemeyebilir. Vergi yasalarına ve diğer yasalara uyulduğu sürece, bu uygulama kendi içinde yasadışı değildir.
Emlak
Çoğu ülkede, gayrimenkul sicilleri mülk sahiplerinin isimlerini gösterir. Bazı durumlarda, faydalı bir sahip, adının herkese açık kayıtlarda görünmesini istemeyebilir. Bu gibi durumlarda, mütevelli veya diğer kuruluşların lehdarın yerine yasal sahip olarak hareket etmesi yaygındır. Örneğin, ünlü sanatçılar veya politikacılar ev adreslerinin kamuya açık kayıtlarda kolayca bulunmasını istemeyebilir, bu nedenle tapularda şahsen görünmezler.
Varlık Koruması
Dava açma riski olan veya sadece varlıklarını korumak ve mülklerini planlamak isteyen varlıklı bireyler, genellikle mülklerinin yasal sahibi olarak, genellikle menkul kıymetler ve para olarak,. Yine burada, bu uygulama yasal olmakla birlikte oldukça düzenlenmiştir.
Panama kağıtları
Ünlü, 2016 başlarında, Uluslararası Araştırmacı Gazeteciler Konsorsiyumu "Panama Bildirileri" adını verdi. Hukuk firması Mossack Fonseca & Co.'nun arşivlerinden alınan bu belgeler, binlerce denizaşırı şirketin yararlı mülkiyetini ayrıntılı olarak göstermektedir. Birçoğu yasal olarak kullanılsa da, bazı faydalı mülkiyet hain veya yasadışı nedenlerle gizlenmiş gibi görünüyor.
Menfaat Sahiplerine İlişkin Yeni Kurallar
5 Mayıs 2016 tarihinde, Mali Suçları Koruma Ağı (FinCEN) bankalar, brokerler, yatırım fonları ve diğer finansal kuruluşlar için gerekli özen gösterme şartlarını sağlamlaştırmış ve netleştirmiştir. En önemlisi, yeni kurallar tüzel kişilik müşterilerinin hesap açtıklarında faydalı sahiplerinin kimliklerini tanımlamasını ve doğrulamasını gerektirir. Bu kurallar 11 Mayıs 2018'de yürürlüğe girdi.