Yıllık Gelir Birimi Nedir?
Yıllık gelir birimi, yıllık gelir sahibinin sözleşmesini feshettiği birikim birimidir. Bu, emekliye ait toplam birikmiş yıllık gelirin bir alt hesabıdır. Bu birimler, sigortacının hesap portföyünün sabit bir payını temsil eder ve yatırım fonu paylarından önemli şekillerde farklıdır.
Önemli Çıkarımlar
- Yıllık gelir birimi, yıllık gelir sözleşmesi sırasında biriken süreyi temsil eder. Birikmiş birim değeri temsil eden AUV, her bir yıllık gelir biriminin değerinin ne olduğunu gösterir.
Yıllık Gelir Birimi Nasıl Çalışır?
Sigortalı bir kişi servet biriktirmeden tasarruflarını harcamaya dönüştüğünde, emekliliklerini finanse etmek için birikmiş paralarını çekmeye başlarlar. Sigortalı taraf tasarruf ederken, sigorta şirketi tarafından yönetilen çok büyük bir portföyün sahiplik hisselerini satın almak için hayat sigortası şirketlerine periyodik ödemeler yapmıştır.
Sigortalılar, sigortalıların para almaya başlamak istediğinde ortaya çıkar ve bu nedenle toplam birikmiş tasarruflarını gelirlerini ödemeye başlamak için dönüştürürler. Bunu başarmak için sigortalı taraf, daha önce biriktirme birimi olarak biriktirilen para ile yıllık gelir birimleri satın alır. Bunu, ayrı hesabınızın oransal sahipliğini belirlemek için bir muhasebe önlemi olarak düşünün.
Sayılar Ne Anlama Geliyor
Rant alt hesapları yatırım fonlarına benzemektedir, ancak bunlar arasında bir fark vardır ve çoğunlukla değerlerinin nasıl hesaplandığıyla ne ilgisi vardır. Yatırım şirketi Fidelity bunu şöyle açıklıyor: "Net varlık değeri veya NAV, yatırım fonunun her bir payının değeridir. Borsa açık olduğu her gün yeniden hesaplanan değer, toplam varlıkların eksi bölünerek belirlenir. tüm borçlar her gün ödenmemiş hisse sayısına göre.
"Birikim birimi değeri veya AUV, Değişken Hesap içindeki her birimin değeridir; bu değer borsa açık olduğu her gün yeniden hesaplanır. AUV, NAV değişikliği artı ölçülen temel fonun günlük performansını dikkate alır. sermaye kazançları ve temettü geliri gibi herhangi bir dağıtımın etkisi, yıllık gelirin günlük ayrı hesap ücretleri daha azdır. yıllık gelir bildiriminizde."
Diğer bir bükülme, yatırım fonlarında, doğrudan hissedarlara ödenen üç aylık veya yıllık sermaye kazancı ve temettü dağıtımlarının olabileceğidir. Çoğu gelirde, ihraç eden şirket hissedardır ve bu dağıtımlar fonun net varlık değerini azaltır ve hisse sayısını artırır.
Fidelity, "Dağıtım gerçekleştiğinde, fonun NAV'si azalacak ve hisse sayısı artacak, ancak her alt hesabın birim değeri değişmeyecek."