Roth IRA'lar, vergisiz durumları ve orijinal sahibinin ömrü boyunca gerekli minimum dağıtımların (RMD'ler) olmaması nedeniyle yatırımcıların mirasçılarına bırakılmaları için popüler hesaplardır.
Roth katkılarınızı vergi sonrası para ile yaparsınız ve aldığınız tüm dağıtımlar, en az 59½ yaşında ve en az beş yıldır Roth IRA hesabınız olduğu sürece vergiden muaftır.
Yararlanıcılarınız, hesabı devraldıktan sonra bu vergisiz durumdan yararlanmaya devam edebilirler. Ancak, doğru şekilde geçmedikçe Roth hesabıyla vergi tasarruflarını en üst düzeye çıkaramazlar. İşte bilmeniz gerekenler.
Önemli Çıkarımlar
- Roth IRA'nızı mirasçılarınıza bırakarak, gelecek yıllar boyunca onlara vergisiz gelir sağlayabilirsiniz. hesabı açtığınızda yararlanıcılarınızı belirlediğinizden ve gerekirse gelecekte değiştirdiğinizden emin olun. bir güven, kurallara aşina olan bir mali veya hukuki uzmana danışın.
Vergisiz Bir Miras
Roth IRA'lar faydalanıcılara kalıcı, vergisiz bir hediye sağlayabilir. Colorado, Denver'da bulunan Northwestern Mutual ile birlikte bir varlık yönetimi danışmanı olan Scott Sparks, The Wall Street Journal'a “eski bir bakış açısından, bir kişinin gelecek nesillere aktarabileceği daha faydalı hediyelerden biri” dedi. hesap sahipleri için diğer avantajlar, Roth IRA'ların emeklilik için tasarruf etmenin en popüler yollarından biri haline gelmesi şaşırtıcı değildir.
Kaçınılması Gereken Tuzaklar
Ayrıca bilmeniz gereken bazı potansiyel hatalar vardır ve hedefiniz hesabınızı bir sonraki kuşağa aktarmaksa bunu yapmaktan kaçının. Finansal danışmanlara göre, en yaygın hatalar şunları içerir:
Yararlanıcı İsmi Verilemedi
Bu muhtemelen bir Roth IRA sahibinin yapabileceği en açık hatadır. Bir yararlanıcıyı listelemezseniz, hesap transferi, karmaşık, maliyetli ve zaman alıcı olabilecek iradenize göre belirlenebilir. Roth IRA sahipleri, hesabı açar açmaz yararlanıcılarını adlandırmalı ve gelecekte gerektiğinde değiştirmelidir.
Bu, hesaptaki paranın amaçlandığı kişiye gitmesini sağlayacaktır. Çoğu finans kurumunun tamamlamanız gereken ayrı Roth IRA yararlanıcı formları vardır.
Yanlış Yararlanıcıyı Seçme
Evli çiftler genellikle birbirlerini Roth hesaplarının birincil faydalanıcıları olarak listeler. Bir eş öldüğünde, diğer eş parayı devralır. Daha sonra ikinci eşin ölümü üzerine tekrar başka bir yararlanıcıya geçirilir.
Ancak Roth IRA'lar söz konusu olduğunda, parayı daha genç yararlanıcılara bırakmak akıllıca olabilir. Çünkü GÜVENLİ Yasa uyarınca, dağıtımları on yıl içinde uzatabilirler. Bazı faydalanıcılar dağıtımları daha da uzatabilirler - aslında yaşamları boyunca. Bunlar, engelli veya kronik olarak hasta olan kişileri, IRA sahibinden 10 yaşından küçük olmayan kişileri veya IRA sahibinin çoğunluk yaşına ulaşmamış bir çocuğunu içerir.
Chicago'daki hukuk firması McDermott Will & Emery'nin ortağı Bobbi Bierhals, The Wall Street Journal'a “ölümden sonra Roth IRA'nın en büyük faydalarının hesapta vergiden muaf büyüme ve dağıtımların yapılabileceği gerçeği olduğunu söyledi. gelir vergisi sonuçları olmadan. ”
Bununla birlikte, bir Roth'u daha genç bir yararlanıcıya bırakmak, bazı durumlarda emlak veya üretimi atlayan transfer vergilerini tetikleyebilir, bu nedenle kurallara aşina bir finans uzmanına danışmaya değer.
Yanlış Güven Gerektiren
Ölümden sonra Roth varlıklarınızı bir güvene dökmek iyi bir fikir olabilir - doğru güven türünü seçtiğiniz ve yararlanıcılarınız özel olarak güven içinde adlandırıldığı sürece. Güven, her yıl gerekli asgari dağıtımları (RMD) gerçekleştirecek bir kanal güveni olmalıdır. Güven belgelerinin ayrıca dağıtım ve yararlanıcılar ile ilgili tüm ayrıntıları açıklaması gerekir. Aksi takdirde, IRS, güvenin hesaptaki tüm geliri beş yıl içinde dağıtmasını isteyebilir. Bu, profesyonel yardım almanın tavsiye edildiği başka bir alandır.
Yararlanıcılarınızın, Roth IRA'nızdan gerekli minimum dağılımları almanıza gerek olmamasına rağmen, genellikle yapmak zorunda olduklarını bildirin.
Gerekli Minimum Dağılımları (RMD) almayı ihmal etme
Bu, yararlanıcıların sıklıkla yapabileceği bir hatadır. Bir Roth IRA'yı devralan eş olmayan faydalanıcıların genellikle orijinal hesap sahibinin öldüğü yılın 31 Aralık tarihine kadar dağıtım yapmaya başlaması gerekir.
Yararlanıcı bunu başaramazsa, dağıtımları 10 yıldan daha fazla yaymak yerine beş yıl içinde tüm parayı geri çekmeye zorlanabilir. RMD kurallarına uymamanın önemli vergi cezaları da olabilir.