Yatırımın çok önemli bir unsuru, kazancınıza ne kadar vergi ödeyeceğinizi yönetmektir. Vergiler bazen gerçeklerden sonra göz ardı edilir veya dikkate alınır, ancak sermaye kazançlarının (güvenlik türüne ve elde tutma süresine bağlı olarak) yatırım sonuçları üzerinde büyük etkisi olabilir. Farklı sermaye kazancı türleri, farklı oranlarda vergilendirilir. Yatırım kararları verirken bunun dikkate alınması gerekir. Aşağıda, farklı sermaye kazancı türleri ve gelecekteki yatırım kararları verilirken nelere dikkat edilmesi gerektiği konusunda hızlı bir rehber verilmektedir.
Vergilendirme ve Özkaynaklar
Hisse senetleri üzerindeki sermaye kazançları uzun ve kısa vadeli kazançlara bölünmüştür. ABD hisse senetlerinde, uzun vadeli ve kısa vadeli, yatırımcının hisse senedini bir yıldan daha uzun veya daha kısa bir süre boyunca elinde tutup tutmadığı ile ayırt edilir Uzun vadeli sermaye kazançları, kısa vadeli kazançlardan daha düşük bir oranda vergilendirilir. Bu, hisse senetleri üzerinde spekülasyon yaparak hızlı karlar elde etmek yerine ekonomiyi kuran şirketlere yatırım yapmak için daha fazla teşvik sağlamaktır. Warren Buffett'in felsefesini akla getiriyor: uzun mesafe için iyi şirketlere yatırım yapmak. Bu, birkaç ay içinde (hatta günlerde) daha yüksek bir fiyatla başka birine satma umuduyla hisse senedi satın alma kavramının aksine.
2018 ve 2019 itibariyle, kısa vadeli sermaye kazançları (bir yıldan az elde tutulan hisse senetleri kazançları) düzenli gelir oranlarında vergilendirilirken, uzun vadeli sermaye kazançlarının çoğu% 15 veya% 20'den fazla olmamak üzere vergilendirilmektedir. Bunun kâr üzerinde büyük bir etkisi olabilir.
Sermaye kazançları üzerinden alınan vergilerin yatırımlardan elde edilen temettüler üzerinden alınan vergilerden de ayrılması gerekmektedir. Hisse senedine ilişkin temettüler, bir şirketin kazançlarının dağılımlarıdır. Yatırımcılara yapılan bu dağıtımların kendilerine uygulanan ayrı vergi kanunları vardır.
Vergilendirme ve Tahviller
Tahvillerden elde edilen kazançlar üzerinden vergilendirme, bazı özellikleri hisse senetleriyle ve aynı zamanda birçok farklılıkla paylaşmaktadır. Bir yatırımcı nominal değerinde bir bono alır ve vadeye kadar elinde tutarsa, işlemde sermaye kazancı olmayacaktır. Ancak, bir yatırımcı vadeden önce satar ve bonodan kâr elde ederse, hisse senedi ile aynı şekilde kısa veya uzun vadeli sermaye kazancı vardır.
Tahvil ile en büyük fark, tahvil sahiplerine ödenen kupon (faiz) ödemeleridir. Bunlar temettülere benziyor - her ikisi de genellikle güvenlik fiyatının getirileriyle ifade ediliyor - ancak tahvillere olan faiz tahvilin türüne bağlı olarak çok farklı bir şekilde vergilendiriliyor. Şirket tahvillerine yapılan faiz ödemeleri hem federal hem de devlet vergilerine tabidir. Federal tahvillere yapılan faiz ödemeleri federal vergilere tabidir, ancak eyalet vergisine tabi değildir.
Belediye tahvilleri vergilendirme oyununda gerçek kazanır. Nitelikli belediye tahvillerine yapılan faiz ödemeleri herhangi bir federal, eyalet veya yerel vergiye tabi değildir ve genellikle "üçlü vergiden muaf" kabul edilir. Bir yatırımcının belediye tahvillerinden faizle aldığı dolar, elde edebileceği dolardır. bankaya koymak. Piyasalardaki verimlere bakılırken bu faktör dikkate alınmalıdır. Piyasa, bu getirileri, belediye tahvillerinin genellikle karşılaştırılabilir vergilendirilebilir tahvillerden daha düşük getiri ödeyecek şekilde düzenler, ancak vergiden muaf sorunlara bağlı kalarak yüksek vergi oranlı bir yatırımcıya daha iyi hizmet verilebilir.
Vergilendirme ve Yatırım Fonları
Yatırım fonları ve diğer fonlar bazı özel hususları hak etmektedir. Fonun hisse senetleri, hisse senetleri ve bonolar gibi kısa ve uzun vadeli sermaye kazançları açısından aynıdır. Ortaya çıkan temettüler veya faizler, normalde olduğu gibi vergilendirilir. Temel fark fonun iç sermaye kazanımlarıdır. Fon, ana yatırımlarından sermaye kazancı dağıtırsa, yatırımcının fon yöneticisinin kaprisindeki kazancı. Vergilendirilebilir bir yatırımcı, yatırım fonu sermaye kazancı dağıtmak üzereyse yatırım yapmayı beklerken daha iyi olur.
Zararlarla Netleştirme
Sermaye kazancı tek endişe değildir; sermaye kayıpları da hesaba katılmalıdır.
Örnek - Sermaye Kazançlarını Netleştirmek Bir yatırımcı bir hisse üzerinde kötü bir seçim yapar ve 2.000 dolar kaybederse ve aynı yıl içinde yatırımcı iyi bir yatırım yapar ve 3.000 dolar kazanırsa, bu iki işlem kısmen birbirini telafi edecektir. İki işlem netleştirildikten sonra yatırımcı, 3.000 $ kazançtan yalnızca 1.000 $ 'lık vergilerle karşı karşıya kalacak. Eğer zararlar yıl içinde kazanımları aşarsa, zararlar 3.000 $ 'a kadar vergilendirilebilir geliri dengeleyebilir. Tüm kazançların toplamı ve 3.000 $ gelir dengelendikten sonra, kayıplar devam ederse, gelecek yılın gelirini dengelemek için taşınabilirler.
Burada da kısa ve uzun vadeli kazanç ve kayıplar faktörü. Sermaye kazançlarını zarara mahsup ederken, yatırımcılar, kısa vadeli kazançları mahsup etmeden önce, uzun vadeli zarara maruz kalan uzun vadeli kazançları mahsup etmelidir.
Vergilendirilebilir veya Vergisiz mi?
Sermaye kazançları ve yatırım vergilendirmesi üzerine düşünürken bir sonraki önemli husus, hesabın vergilendirilebilir mi yoksa vergisiz mi olduğudur. Bireyler için bunun en iyi örneği bireysel emeklilik hesabıdır (IRA). Çoğunlukla, IRA'lardaki kazançlar hesapta kalırken vergiden muaftır, bu nedenle yukarıda dikkate almanız gereken faktörler pencereden dışarı atılabilir. Kurumsal düzeyde, aynısı vergisiz yatırım yapabilen emeklilik fonları için de söylenebilir.
IRA'nızı aktif olarak işlemek akıllıca olmayabilir, ancak bir kazanç görürseniz, vergi ile ilgili kaygılardan endişe etmeden alabilirsiniz. Yukarıdan hala geçerli olan ana kalem tahvillerdir. Vergisiz yatırım hesapları vergisiz menkul kıymetlerden kaçınmalıdır. Vergi ödemek zorunda kalmıyorsanız, neden daha yüksek getiri sağlayan menkul kıymetleri almıyorsunuz?
Çoğu durumda hesaplarınızın ve yatırımlarınızın vergiye tabi olacağını unutmayın. Bu, yatırım sürecine ek bir anahtar atar. % 10 geri dönüşü beklenen bir varlık normal olarak% 8 geri dönen birinden daha çekici görünür; ancak% 10 getiri% 40 vergilendirilirken% 8 varlık% 15 vergilendirilirse, % 8 getiri söylenip yapıldıktan sonra cebinizde daha fazla para bırakacaktır.
Alt çizgi
Yatırım kararlarını verirken sermaye kazanımlarını sadece akıldan sonra değil, akılda tutun. Yaptığınız yatırımın türüne, ne kadar süre tutmayı planladığınıza ve yatırımdan önce vergi etkilerine dikkat edin. Vergi etkilerini, kazançlarınızın nasıl ve nereden geldiğiyle ilgili bilgi sahibi olarak yönetmek, sonunda daha da büyük kazançlar sağlayabilir.
![Sermaye kazançları ve vergiler hakkında bilmeniz gerekenler Sermaye kazançları ve vergiler hakkında bilmeniz gerekenler](https://img.icotokenfund.com/img/income-tax-term-guide/908/what-you-need-know-about-capital-gains.jpg)