Ölümden Transfer Nedir?
Ölüm tayinine ilişkin transfer, yararlanıcıların kişinin ölümü sırasında, vasattan geçmeden varlık almasını sağlar. Bu atama ayrıca hesap sahibinin veya güvenlik sahibinin, atanan her bir yararlanıcı tarafından alınan varlıkların yüzdesini belirlemesine olanak tanır ve bu da yöneticinin kişinin varlıklarını ölümden sonra dağıtmasına yardımcı olur. TOD kaydında, adı geçen lehtarların, kişi hayatta olduğu sürece bir kişinin varlıklarına erişimi veya kontrolü yoktur.
Ölüm Aktarımını Anlama (TOD)
Yararlanıcıların miras alacakları varlıklardan haberdar olmaları önemlidir, böylece önceden vaktinde hazırlanabilirler.
Bireysel emeklilik hesapları, 401 (k) s ve diğer emeklilik hesapları TOD'dur. Evli olmayan bir kimse faydalanıcı olarak birini seçebilir, ancak evli bir kişinin eşinin ölümden sonra emeklilik hesabının bir kısmının veya tamamının hakkı olabilir. Hayatta kalan bir eşin para çekmek için diğer yararlanıcılardan daha fazla seçeneği vardır. Adı geçen yararlanıcı parayı doğrudan hesap sorumlusundan talep edebilir.
Ölüm Menkul Kıymetlerine İlişkin Tekdüzen Transfer Kayıt Yasası, sahiplerine hisse senetleri, tahviller veya aracılık hesapları için faydalanıcıları adlandırma imkanı verir. Süreç, ödenmiş bir banka hesabına benzer. Hesap sahibi bir borsa veya bankaya kaydolduğunda, yatırımcı mülkiyeti alır. Daha sonra, broker veya banka tarafından sağlanan yararlanıcı formuna faydalanıcıları adlandırabilir ve tahsisleri yüzde olarak belirleyebilirler.
Önemli Çıkarımlar
- Ölüm devri, adı geçen lehtarı olan bazı varlıklar için geçerlidir. Yararlanıcılar (veya bir eş) varlıkları idare etmek zorunda kalmadan alırlar. TOD'un lehdarları, sahibinin ölümünden önce varlıklara erişemezler.TOD'u başlatmak için aracılığın uygun belgeleri alması gerekir. varlıkların aktarılabileceğini doğrulayın.
Aracı Kurumlar İçin Ölüm Transferi (TOD) Süreci
Bir hesap sahibinin ölümü hakkında bildirim aldıktan sonra, aracılık şirketi bir ölüm belgesi, mevcut mahkeme atama mektubu, vekaletname, ikametgâh beyanı veya ölüm belgesi olarak başka belgeler talep eder. Gerekli belgeler, tek veya ortak hesap gibi hesap türüne, hesap sahiplerinden birinin veya her ikisinin ölmüş olup olmadığına ve hesabın bir güven hesabı olup, mütevelli veya hibenin ölmüş olup olmadığına bağlıdır.
Firmalar, icracı, mağdur veya mütevelli heyeti gibi uygun kapasitede imzalanmamışsa belgeleri reddedebilir; formların sertifika numaralarının aktarılması gibi yanlış doldurulması; bilgi değiştirilmişse; veya belgelerin tarihi geçmiş veya gerekli mahkeme mührü eksikse. Bu nedenlerden dolayı, bir kişi formları doldururken ve gönderirken yakından dikkat etmelidir.
Ölüm Transferi: Yeni Hesaplar
Çoğu durumda, yararlanıcı için yeni bir hesap açılır ve ölen kişinin menkul kıymetleri hesaba aktarılır. Genellikle, hesap açılana ve yasal otorite kurulana kadar hesabın satın alınması, satılması, başka bir firmaya devredilmesi veya başka faaliyetler gerçekleşemez.
Yeni bir hesap açmak, başvuru formunun doldurulmasını ve yararlanıcıdan gerekli kişisel bilgileri vermesini içerir. Brokerler bu bilgileri hesap sahibi (yararlanıcı) hakkında bilgi edinmek, finansal ihtiyaçlarını karşılamak ve yasal ve düzenleyici yükümlülükleri yerine getirmek için kullanır.
Ölüm Transferi Örneği (TOD)
Bir kişi vefat eder ve bir banka hesabına 50.000 $ ve bir emeklilik hesabına 200.000 $ bırakır.
Bu hesapları kurarken, sahibi varlıkların ölüm üzerine kime aktarılması gerektiğini ve yüzde olarak bir yararlanıcı formu oluşturabilir. Yararlanıcı formu istediği zaman hesap sahibi tarafından güncellenebilir.
Hesabın sahibi evli ise, diğer yararlanıcılar isimlendirilmiş olsa bile hesap büyük olasılıkla eşe aktarılacaktır. Ancak bu tür yasalar eyaletlere göre değişebilir. Hesap sahibi evli değilse, mal sahibinin öldüğünü kanıtlamak için tüm uygun belgelerin sunulduğu varsayılarak varlıklar otomatik olarak belirtilen yararlanıcılara aktarılır.
Hesabın sahibinin evli olmadığını varsayalım. Banka hesaplarının% 50'sini oğullarına (adlandırılmış) ve% 50'sini kızlarına (adlandırılmış) bıraktılar. Ölüm üzerine ve uygun evraklar dolduktan sonra, banka hesabı bakiyesinin yarısı oğluna, diğer yarısı da kızına aktarılacaktır.
Emeklilik hesabı için mal sahibinin% 30'unun oğula (adlandırılmış), % 30'unun kıza (adlandırılmış) ve% 40'ının adlandırılmış bir toruna gittiğini belirttiğini varsayalım. Ölüm üzerine, yüzdeler hesap bakiyesiyle çarpılır ve bu tutar ilgili lehdarlara aktarılır.
![Ölüm transferi (tod) Ölüm transferi (tod)](https://img.icotokenfund.com/img/retirement-planning-guide/524/transfer-death.jpg)