İçindekiler
- Kendi Kendini Yöneten Bir IRA (SDIRA) Nedir?
- Kendi Kendini Yöneten Bir IRA'yı Anlama
- Kendi Kendini Yöneten Bir IRA Nasıl Açılır
- Geleneksel vs Roth SDIRA
- Kendi Kendini Yöneten Bir IRA'ya Yatırım Yapmak
- Kendi Kendine Yönetilen IRA Riskleri
Kendi Kendini Yöneten Bir IRA (SDIRA) Nedir?
Kendi kendine yönetilen bireysel emeklilik hesabı (SDIRA), normal IRA'lardan normalde yasaklanan çeşitli alternatif yatırımları tutabilen bir tür bireysel emeklilik hesabıdır (IRA). Hesap bir vasi veya mütevelli tarafından yönetilse de, doğrudan hesap sahibi tarafından yönetilir - bunun nedeni "kendi kendini yönetme".
Geleneksel bir IRA (vergiden düşülebilir katkılar yaptığınız) veya bir Roth IRA (vergiden bağımsız dağıtımlar aldığınız) olarak sunulan kendi kendine yönetilen IRA'lar, alternatif yatırımları zaten anlayan ve isteyen anlayışlı yatırımcılar için en uygunudur vergi avantajlı bir hesapta çeşitlendirme yapmak.
Önemli Çıkarımlar
- Kendi kendine yönetilen bir IRA (SDIRA), geleneksel IRA'ların sahip olamayacağı, gayrimenkul de dahil olmak üzere çeşitli alternatif yatırımlar yapabileceğiniz geleneksel veya Roth IRA'nın bir varyasyonudur. SDIRA gözaltı hizmetleri sunan uzman firmalar aracılığıyla.SDIRA saklayıcıları finansal veya yatırım tavsiyesi veremezler, bu nedenle araştırma yükü, durum tespiti ve varlıkların yönetimi sadece hesap sahibine aittir.
Kendi Kendine Yönetilen bir IRA'yı (SDIRA) Anlama
SDIRA'lar ve diğer IRA'lar arasındaki temel fark, hesapta elde edebileceğiniz yatırım türleridir. Genel olarak, düzenli IRA'lar hisse senetleri, tahviller, mevduat sertifikaları ve yatırım veya borsa yatırım fonları (ETF'ler) gibi ortak menkul kıymetlerle sınırlıdır. Ancak SDIRA'lar, sahibinin çok daha geniş bir varlık dizisine yatırım yapmasına izin verir. Bir SDIRA ile değerli metaller, emtialar, özel yerleşimler, sınırlı ortaklıklar, vergi borcu sertifikaları, gayrimenkul ve diğer alternatif yatırımlar yapabilirsiniz.
Bu nedenle, bir SDIRA, hesap sahibi tarafından daha fazla inisiyatif ve gereken özen gösterilmesini gerektirir.
Kendi Kendini Yöneten Bir IRA (SDIRA) Nasıl Açılır
Çoğu IRA sağlayıcısıyla, yalnızca normal bir IRA (geleneksel veya Roth) açabilir ve yalnızca olağan şüphelilere yatırım yapabilirsiniz: hisse senetleri, tahviller ve yatırım fonları / ETF'ler. Kendi kendine yönetilen bir IRA açmak istiyorsanız, bu tür bir hesapta uzmanlaşmış nitelikli bir IRA sorumlusuna ihtiyacınız olacaktır.
Her SDIRA sorumlusu aynı yatırımları sunmamaktadır. Bu nedenle, örneğin külçe altın gibi belirli bir varlıkla ilgileniyorsanız, potansiyel bir bakıcının tekliflerinin bir parçası olduğundan emin olun.
SelfDirectedIRA web sitesi, IRS onaylı hesap sorumlularının bir listesini sunmaktadır.
SDIRA velayetlerinin mali tavsiye vermelerine izin verilmez (hatırlayın, hesaplar kendi kendine yönlendirilir ) - bu nedenle geleneksel aracı kurumlar, bankalar ve yatırım şirketleri genellikle bu hesapları sunmazlar. Bu, kendi ödevinizi yapmanız gerektiği anlamına gelir. Yatırımlarınızı seçmek veya yönetmek için yardıma ihtiyacınız varsa, bir finansal danışmanla çalışmayı planlamalısınız.
Geleneksel ve Roth Kendini Yöneten IRA (SDIRA)
Kendi kendine yönetilen IRA'lar geleneksel IRA'lar veya Roths olarak kurulabilir. Ancak, iki hesap türünün farklı vergi uygulamaları, uygunluk şartları, katkı yönergeleri ve dağıtım kurallarına sahip olduğunu unutmayın.
Geleneksel ve Roth IRA arasındaki temel fark, vergileri ödemenizdir. Geleneksel IRA'larda, önceden vergi indirimi alırsınız, ancak emeklilik sırasında çektiğinizde katkılarınız ve kazançlarınız üzerinden vergi ödersiniz. Öte yandan, bir Roth IRA'ya katkıda bulunduğunuzda vergi indirimi alamazsınız. Ancak katkılarınız ve kazançlarınız vergiden muaf olur ve nitelikli dağıtımlar da vergiden muaftır.
Tabii ki, dikkate alınması gereken başka farklılıklar da var. İşte kısa bir özet:
- Gelir sınırları. Geleneksel IRA'lar için gelir sınırı yoktur, ancak bir Roth'u açmak veya bir Roth'a katkıda bulunmak için belirli bir miktardan daha azını yapmanız gerekir. Gerekli minimum dağılımlar. Geleneksel bir IRA'nız varsa, 72 yaşında RMD almaya başlamalısınız. Roth IRA'ların yaşamınız boyunca RMD'si yoktur. Erken para çekme. Bir Roth IRA ile, katkılarınızı herhangi bir zamanda, herhangi bir nedenle, herhangi bir vergi veya ceza olmadan geri çekebilirsiniz. Hesabın en az beş yaşında olması şartıyla, para çekme işlemi 59 1/2 yaşından sonra vergiden muaf ve ceza gerektirmez. Geleneksel IRA'larda, para çekme işlemleri 59½ yaşından itibaren cezasızdır (unutmayın, geleneksel IRA para çekme işlemlerinde vergi ödemek zorundasınız).
Aynı kurallar, kendinize yönelik bir IRA'nızın hangi sürümüne sahip olduğunuz için de geçerlidir.
SDIRA'lar ayrıca genel IRA yıllık katkı limitlerine uymak zorundadır: 2020 için bu yılda 6.000 $ veya 50 yaş ve üzerindeyseniz 7.000 $ 'dır.
Kendi Kendini Yöneten Bir IRA'ya (SDIRA) Yatırım Yapmak
Kendi kendini yöneten Roth IRA'lar geniş bir potansiyel yatırımlar evrenini açar. Hisse senetleri, tahviller, nakit, para piyasası fonları ve yatırım fonları gibi standart yatırımlara ek olarak, genellikle emeklilik portföyünün bir parçası olmayan varlıkları da tutabilirsiniz.
Örneğin, SDIRA hesabınızda tutmak için yatırım amaçlı gayrimenkul satın alabilirsiniz. Ayrıca bir franchise işi bile dahil olmak üzere, ortaklıklar ve vergi hacizleri düzenleyebilirsiniz.
Bununla birlikte, Dahili Gelir Hizmeti (IRS), ister Roth ister geleneksel sürüm olsun, kendi kendine yönetilen IRA'lara birkaç belirlenmiş yatırımı yasaklar. Örneğin, hayat sigortası, S Corporation hisse senetleri, yasaklanmış bir işlem teşkil eden herhangi bir yatırım (“kendi kendine işlem yapma” gibi bir yatırım) ve tahsil edilemez.
Koleksiyonlar arasında antikalar, sanat eserleri, alkollü içecekler, beyzbol kartları, hatıra eşyaları, mücevherler, pullar ve nadir madeni paralar da dahil olmak üzere geniş bir ürün yelpazesi bulunmaktadır (bunun kendi kendine yönlendirilen bir Roth IRA'nın tutabileceği altın türünü etkilediğini unutmayın). Kurallardan herhangi birini yanlışlıkla ihlal etmediğinizden emin olmak için bir finansal danışmanla görüşün.
Kendini Yöneten IRA (SDIRA) Riskleri
SDIRA'ların birçok faydası vardır. Ancak dikkat edilmesi gereken birkaç şey var:
- Yasaklanmış işlemler. Bir kuralı ihlal ederseniz, hesabın tamamı size dağıtılmış sayılabilir. Ve tüm vergiler ve bir ceza için kancada olacaksınız. Hesapta tuttuğunuz belirli varlıkların kurallarını anladığınızdan ve uyguladığınızdan emin olun. Durum tespiti. Yine SDIRA'nın emanetçileri finansal tavsiye veremezler. Kendi başınasın. Ödevinizi yaptığınızdan emin olun ve yardıma ihtiyacınız olursa iyi bir mali danışman bulun. Ücretler. SDIRA'lar karmaşık bir ücret yapısına sahiptir. Tipik ücretler bir defalık kuruluş ücreti, ilk yıl yıllık ücret, yıllık yenileme ücretini içerir. ve yatırım faturası ödeme ücretleri. Bu maliyetler artar (ve kazancınızı azaltır). Çıkış planınız. Hisse senetleri, tahviller ve yatırım fonlarından kurtulmak kolaydır: sadece komisyoncunuza bir satış siparişi verin ve pazar gerisini halleder. Bazı SDIRA yatırımlarında böyle değildir. Örneğin, bir apartman binanız varsa, doğru alıcıyı bulmak biraz zaman alacaktır. Geleneksel bir SDIRA'nız varsa ve dağıtım yapmaya başlamanız gerekiyorsa bu özellikle sorunlu olabilir. Sahtecilik. SDIRA'nın emanetçileri finansal tavsiye veremeseler de, bazı yatırımları mümkün kılacaklar. Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC), SDIRA saklama görevlilerinin tipik olarak “öz-yönelimli IRA'ya veya yatırımcılarına yapılan herhangi bir yatırımın kalitesini veya meşruiyetini” değerlendirmediğini kaydeder.