SEC Form N-14 Nedir?
SEC Form N-14, 1940 Yatırım Şirketi Kanununun 2 (a) (48) Bölümünde tanımlandığı gibi, tüm yönetim yatırım şirketleri ve iş geliştirme şirketleri tarafından kullanılabilen Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu'na (SEC) yapılan bir dosyadır, 1933 Menkul Kıymetler Kanunu uyarınca belirli işlem türlerini kaydetmek. Bu işlemler Menkul Kıymetler Kanunu'nda belirtilenleri içerir; edinilen şirketin güvenlik sahiplerinin oy veya rıza göstermesinin gerekli olmadığı birleşme; ihraççının veya başka bir kişinin menkul kıymetleri için bir takas teklifi; Form N-14'te kayıtlı bir teklifte elde edilen menkul kıymetlerin halka arz edilmesi veya yeniden satışı; veya bu tür işlemlerin herhangi bir kombinasyonu.
SEC Formu N-14, vatandaşlığa kabul sürecinde vatandaşlık adayından bilgi istemek için kullanılan Amerika Birleşik Devletleri Vatandaşlık ve Göçmenlik (USCIS) Formu N-14 ile karıştırılmamalıdır.
SEC Form N-14 ve (USCIS) Form N-14 farklı amaçlarla iki farklı belgedir.
SEC Formunu Anlama N-14
SEC N-14 Formu "1933 Menkul Kıymetler Kanunu uyarınca Kayıt Beyanı" olarak da bilinir. SEC Form N-14, yatırımcılara şirkete yatırım yapıp yapmama konusunda eğitimli bir karar vermek için ihtiyaç duydukları önemli finansal ve şirket bilgilerini sağlamak için gereklidir. SEC Form N-14, menkul kıymet satışında yanlış beyanları, aldatıcı davranışları ve diğer sahtekarlıkları önlemeye de hizmet eder.
Bölüm A, prospektüs, fon türünün veya ayrı bir hesabın basit ve doğrudan bir açıklamasını içerir; önerilen işlem; yatırımın ücret yapısı ve risk bileşenleri; tescil ettiren hakkında bilgi; edinilen şirket hakkında bilgi, oy kullanma bilgileri; belirli kişi ve uzmanların ilgileri hakkında bilgi; ve sigortalı sayılan kişilerin yeniden yerleştirilmesi için gerekli ek bilgiler. Bölüm B, tescil ettiren, satın alınan şirket ve mali tablolar hakkında ek bilgiler içermektedir.
SEC Form N-14 ve diğer başvurularda verilen bilgilerin doğru olması gerekmektedir. SEC, kurumsal başvurulardaki bilgilerin doğruluğunu garanti edemez, ancak başvurularında aldatıcı veya yatırımcılara doğru bilgi veremeyen şirketlere karşı yaptırım eylemleri yapabilir ve getirebilir. Yatırımcılar bir şirketin aldatıcı başvuruları nedeniyle zarar görürse, bu kayıpların bir kısmını geri kazanabilirler.
SEC Formu N-14 ve ilişkili prospektüsler, SEC'e gönderildikten kısa süre sonra kamuya açık hale gelir. Tüm yabancı ve yerli şirketlerin SEC Form N-14'ü elektronik olarak sunmaları gerekmektedir. Yatırımcılar daha sonra forma ve ilgili prospektüslere ve diğer şirket başvurularına EDGAR veritabanı üzerinden erişebilirler.
Menkul kıymet tekliflerinin her zaman SEC'e kayıtlı olması gerekmez; bazıları muaftır. Muaf teklifler arasında sadece sınırlı sayıda bireysel veya kurumsal yatırımcının kullanımına sunulan özel teklifler; devlet içi teklifler; küçük teklifler; ve belediye, eyalet veya federal hükümet teklifleri. Kayıt koşullarından bazı teklifleri muaf tutmak, şirketlerin bu şirketler için sermaye oluşturması için daha fazla fırsat yaratarak halka menkul kıymet sağlama maliyetini düşürmenin bir yoludur.
