SEC Form 485A24E'NİN TANIMI
SEC Form 485A24E, Kural 24e-2 uyarınca ilave paylarla birlikte Kural 485 (a) uyarınca yapılan etkin sonrası değişiklikleri içeren ayrı hesaplar (yönetim yatırım şirketlerine referansla) için gereken bir kayıt beyanıdır. SEC Form 485A24E dosyalaması, yalnızca 1940 tarihli dosyalama Yatırım Şirketi Kanunu olarak sunulamaz. Formun amacı, bir yatırım şirketinin menkul kıymet teklifleri ve yatırım stratejisinin tüm ayrıntılarını ortaya koymaktır.
Ayrı bir hesap, bireysel varlık havuzunu yönetmek isteyen bir yatırımcının sahip olduğu özel olarak yönetilen bir yatırım hesabıdır. Ayrı hesaplar genellikle bir aracı kurum, mali müşavir veya başka bir finans kurumu aracılığıyla açılır. Örneğin, bir bankada tutulabilir veya bir sigorta şirketi ile açılabilirler. Ayrı bir hesap, profesyonel bir para yöneticisi ile ortaklık kurmak isteyen yüksek net değerli (HNW) yatırımcılar tarafından yaygın olarak kullanılır ve genellikle tek bir hedeflenen stratejiye odaklanır. SEC Form 485A24E, bir finansal kurumun müşterisi için böyle ayrı bir hesap oluşturmalıdır.
KIRILMA AŞAĞI SEC Formu 485A24E
SEC Form 485A24E, bir finansal kurumun müşterisi için ayrı bir hesap oluşturmak zorundadır. Ayrı hesaplar veya ayrı hesaplar veya SMA'lar, net değeri yüksek kişilere sunulan ve genellikle açılması ve bakımı için minimum 100.000 ABD Doları veya daha fazla bakiye gerektiren popüler yatırım ürünleridir. Bu hesaplarda, bir mali müşavir genellikle neyi ve ne sıklıkta ticaret yapılacağı konusunda takdir yetkisine sahiptir. Bu hesaplar genellikle bir wrap ücreti türü düzenleme kapsamında faturalandırılır.
Bu tür hesaplar özellikle riskli yatırım stratejileri içerebileceğinden ve takdir yetkisinin bir mali danışmana veya portföy yöneticisine devredilmesini gerektirdiğinden, SEC bu tür hesapların kaydedilmesini ve uygun gözetim ile düzenlenmesini gerektirir.
1933 tarihli Menkul Kıymetler Kanunu'nun 485 (a) maddesi, tescilli bir open-end yönetim yatırım şirketi veya birim yatırım ortaklığı tarafından yapılan post-efektif bir değişikliğin dosyalamadan sonraki 60. günde geçerli olacağını belirtmektedir. 1940 tarihli Yatırım Şirketi Kanunu'nun 24e kuralı, 1933 tarihli yasa uyarınca çıkarılan yatırım şirketi menkul kıymetlerine ilişkin gözden geçirilmiş bir izahnameye ilişkindir. Gözden geçirilmiş izahname, 1933 tarihli yasa uyarınca kayıt beyanında değişiklik olarak sunulmalıdır.
Ayrı bir hesaptaki yatırım planı veya menkul kıymetler listesi değişirse, örneğin yatırım stratejisi izahnamesi önemli bir şekilde değişirse, bir SEC Form 485A24F kullanılarak değiştirilmelidir.