Nitelikli Uzun Ömürlü Yıllık Gelir Sözleşmesi (QLAC) nedir?
Nitelikli Uzun Ömürlü Yıllık Gelir Sözleşmesi (QLAC), nitelikli emeklilik planından veya IRA'dan yatırımla finanse edilen bir tür ertelenmiş yıllık gelirdir. QLAC'ler ölüme kadar aylık garantili ödemeler sağlar ve borsadaki düşüşlerden korunur. Yıllık gelir, Dahili Gelir Hizmeti (IRS) gerekliliklerine uyduğu sürece, ödemeler belirtilen yıllık başlangıç tarihinden sonra başlayana kadar gerekli minimum dağıtım (RMD) kurallarından muaftır.
Önemli Çıkarımlar
- QLAC, gerekli minimum dağılımların (RMD) bir bölümünün belirli bir yaşa kadar ertelendiği bir emeklilik stratejisidir (maksimum sınır 85'tir). Sigortacı piyasa ve faiz oranı riskini üstlenir. Mevcut kurallar uyarınca, bir birey emeklilik tasarruf hesabının veya IRA'nın QLAC satın almak için% 25 veya 135.000 $ (hangisi daha azsa) harcayabilir. QLAC'ın ana yararı, RMD'lere eşlik eder.
Yıllık Gelir Nedir?
Nitelikli Uzun Ömürlü Yıllık Gelir Sözleşmelerini Anlamak
Birçok insanın yaşlandıkça sahip oldukları en büyük korkulardan biri paralarını geride bırakmaktır. Nitelikli Uzun Ömürlü Yıllık Gelir Sözleşmeleri, bu sorunu ele almak için IRS'nin oluşturulmasıdır. QLAC, 401 (k), 403 (b) veya IRA gibi nitelikli bir emeklilik planındaki fonların 72 yaşını dolduranlar için gerekli minimum dağıtım kurallarını ihlal etmeden ömür boyu gelire dönüştürülebileceğini garanti eden bir yatırım aracıdır. bir eşin veya bir başkasının ortak öldürücü olmasına izin verin, yani her iki adlandırılmış kişi ne kadar süre yaşadıklarına bakılmaksızın (bazı koşullarla) kapsanır.
Gerçekte, QLAC'ler uzun ömürlü sigorta işlevi görür. Bu nedenle emeklilik gelir planlamasında değerli bir araçtır. 2020 katılım limitleri altında, bir kişi emeklilik tasarruf hesabının% 25'ini veya 135.000 $ (hangisi daha azsa) harcayabilir veya IRA'yı tek bir prim yoluyla QLAC satın almak için harcayabilir. Birey ne kadar uzun yaşarsa QLAC o kadar uzun ödeme yapar. QLAC geliri 85 yaşına kadar ertelenebilir.
Nitelikli Uzun Ömürlü Yıllık Gelir Sözleşmesi ve Vergiler
QLAC'ler, bir kişinin paraya ihtiyaç duymasa bile, IRA'ların ve nitelikli emeklilik planlarının tabi olduğu bir kişinin gerekli asgari dağılımlarını azaltmanın ek avantajına sahiptir. Bu, bir emekliyi daha düşük bir vergi grubunda tutmaya yardımcı olabilir, bu da daha yüksek bir Medicare priminden kaçınmalarına yardımcı olan ek bir yararı vardır. Emeklilerin QLAC gelirleri akmaya başladığında vergi yükümlülüklerini artırabilir. Ancak, doğru bir şekilde yönetilirse, diğer vergiye tabi emeklilik tasarrufu gelir kaynakları ilk önce harcanırsa, ek vergi yükümlülüğü en aza indirilebilir.
QLAC'lerin vaat edilen faydası ancak IRS tarafından belirlenen kurallara uyulması durumunda elde edilebilir. Yıllık dağıtım, bir önceki yılın sonunda hesabın değerine dayanmaktadır.
Nitelikli Uzun Ömürlü Yıllık Gelir Sözleşmesi Konusunda Dikkat Edilecek Hususlar
QLAC'lerden en iyi şekilde yararlanmanın bir yolu, onları merdivene oturtmaktır, yani birkaç yıl boyunca birkaç küçük sözleşme (örneğin 25.000 $ aralığında) satın almaktır. Böyle bir strateji, dolar-maliyet ortalaması gibi, yıllık gelir maliyetlerinin faiz oranlarıyla birlikte dalgalanabileceği düşünüldüğünde mantıklıdır.
QLAC alıcılarına genellikle sözleşmelerine bir yıllık yaşam maliyeti düzenlemesi ekleme seçeneği sunulur ve bu da enflasyona karşı yıllık geliri endeksler. Buna karar vermek yaşam beklentisine bağlıdır, çünkü yaşam ayarlaması maliyeti QLAC'ın ilk ödemesini azaltacaktır.
QLAC satın almanın en büyük riski, ihraç eden şirketin finansal gücüdür. Eğer iflas ederlerse, QLAC uygulanamayabilir. QLAC alıcıları, risklerini sınırlamak için farklı ihraççılardan birden fazla satın almayı düşünmelidir.
QLAC örneği
67 yaşında olan Shahana'yı üç yıl içinde emekli olacak. RMD'lerinden vergi yükümlülüklerinden tasarruf etmek istiyor. Mevcut emeklilik hesabı bakiyelerine dayanarak, 70.5 yıla ulaştığında IRA hesabından aylık 7.000 $ RMD alacak.
Ancak Shahana'nın başka planları var. Emeklilik sonrası gelir akışını sağlaması gereken hisse senetleri ve tahviller ve gayrimenkul gibi diğer varlıklara yatırım yaptı. Bunun yanı sıra, alanında güncel kalmak ve ekstra nakit kazanmak için yarı zamanlı olarak danışmayı planlıyor. Sonuçta, emeklilik sonrası rahat ve cömert olmayan bir yaşam tarzına öncülük etmeyi umuyor.
Yaşlılığı için yeterli hazırlıkları yapmak için, 85 yaşındayken çekmeyi planladığı IRA tasarruf hesabından tek bir premium QLAC hesabına 100.000 $ yatırım yapıyor. Bu, RMD'nin çekilme tarihini 18 yıla indirecek, ancak 10.000 $ artıracak. topladığı miktar.