Kiting Nedir?
Kiting, bir finansal aracın yetkili olmayan ek kredi almak için hileli kullanılmasıdır. Kiting iki tür sahtekarlığı kapsar:
- Yeterli fon bulunmayan çek veya banka poliçesinin düzenlenmesi veya değiştirilmesi. Kredi yükümlülüklerini uzatmak veya finansal kaldıracı artırmak amacıyla finansal aracın değerini temsil etmek.
Önemli Çıkarımlar
- Kiting, hileli olarak ek kredi elde etmek için finansal araçların yasadışı kullanımını içerirMenkul kıymet firmaları, menkul kıymetleri zamanında elde etmekle ilgili SEC kurallarına uymazlarsa, bazen birden fazla hesapta çekilen bir dizi kötü çek yoluyla bankaları veya perakendecileri hedeflemeyi kontrol edin
Bankaları Dahil Etme
Bankacılık sisteminde gerçekleştirilen kiting, tipik olarak, yetersiz fonu olan hesapları kullanarak iki veya daha fazla bankacılık kurumunda bir dizi çekten geçmeyi içerir. Bir bankada yatırılan bir çekin diğerinde temizlenmesi için gereken şamandıra süresine dayanarak, katil tipik olarak ilk bankada diğer bankadaki bir hesaba karşı bir çek yazar.
Bu kontrolden önce fonları ikinci banka hesabından çeker ve fonları birincisine yatırır. İşlem daha sonra zıt sırada, bazen tekrar tekrar tekrarlanabilir. Net sonuç, temizlendikleri hileli kontrolün bir adım ilerisinde bulunan bir dizi hileli para çekme işlemidir.
Çeklerin netleştirilmesi için daha kısa süreler, bankaların yatırılan fonlar üzerinde bekletme ve iade çekleri için ücret alma gibi uygulamaların yanı sıra bankaların dahil olduğu çek uçma oranının azaltılmasına yardımcı olmuştur.
Perakende Uçurtma
Çek uçurtmanın bir çeşidi "perakende uçurtma" olarak bilinir. Bu, bir ürünü satın almak için bir perakendeciye kötü bir çek (bir numara) yatırmaya dayanır. Daha sonra, bu kontrolün temizlenmesinden önce, katil, bir geri ödeme de içerebilen (veya tamamen içerebilen) başka bir çek (iki numara) yazar. Para iadesi artık çoğunlukla banka kartlarıyla ilişkilendirilse de, bazı perakendeciler bu rahatlığı çeklerle birlikte sunuyor.
Daha sonra ikinci çek çekinden gelen nakit, çek kontrolünün temizlenebilmesi için hesaba yatırılır. Daha sonra sahtekarlık, ikinci kontrolü kontrol etmek için tekrarlanır ve şamandıranın önünde kalmak ve hileli bir şekilde bir dizi eşya ve nakit çekilmesi için sürdürülebilir.
Menkul Kıymetli Kiting
Yanlış temsil edilen menkul kıymetleri içeren kiting genellikle menkul kıymet firmaları, üç günlük uzlaştırma dönemi içerisinde tamamlanması gereken alım satım işlemlerinin zamanında yapılmasına ilişkin SEC düzenlemelerini kabul ettiğinde ortaya çıkar. Bir firma bu süre içerisinde menkul kıymetleri alamazsa, açık piyasadaki açığı satın almalı ve ödenmemiş firmayı ilişkili ücretler için tahsil etmelidir.
Suçlu firmanın, menkul kıymetleri açık piyasada satın almayı başaramadığı ve kısa pozisyonunu koruduğu, teslimatı geciktirdiği veya işlemlerin doğru şekilde yapılmasına aykırı işlemlerde yer aldığı hileli bir kiting işlemi gerçekleştirdiği düşünülmektedir.
![Uçurtma tanımı Uçurtma tanımı](https://img.icotokenfund.com/img/crime-fraud/417/kiting.jpg)