Bir IRA Transferi Nedir?
Bir IRA transferi (veya IRA rollover), bireysel bir emeklilik hesabından (IRA) farklı bir hesaba para aktardığınızda ifade edilir. Para başka bir emeklilik hesabına, aracı kurum hesabına veya banka hesabına aktarılabilir. Para başka bir benzer hesaba girdiği ve size herhangi bir dağıtım yapılmadığı sürece, transfer ceza veya ücret gerektirmez.
Bir IRA transferi doğrudan başka bir hesaba yapılabilir. IRA transferleri, yeni bir hesaba sermaye yatırmak için fonların tasfiyesini de içerebilir. Dahili Gelir Hizmeti (IRS), aşağıda tartışılan IRA transfer kurallarını belirlemiştir.
Önemli Çıkarımlar
- Bir IRA transferi (veya rollover), bir IRA hesabından farklı bir emeklilik veya IRA hesabına para aktardığınızda gerçekleşir. Benzer tür hesaplara yapılırsa transferler genellikle ücretsizdir. Vergi cezalarından kaçınmak için IRA transferleri 60 gün içinde yapılmalıdır. gereken minimum dağıtım devredilemez.
IRA Transferlerini Anlama
Yatırımcılar emeklilik için tasarruf etmek üzere IRA hesapları oluşturur. Yatırımcılar iki temel IRA hesabı türü arasından seçim yapabilir: Geleneksel bir IRA veya bir Roth IRA. Bu iki IRA üzerinden yatırım yapmak, bir yatırımcı bir IRA transferi yapmayı seçerse önemli bir husus olabilecek farklı vergi sonuçları anlamına gelir. Tüm IRA'lar ödemelere 59½ yaşında başlayacak şekilde tasarlanmıştır. Bundan önce yatırımcılar tarafından yapılan dağıtımlar erken para çekme cezalarına neden olabilir.
Geleneksel IRA
Geleneksel bir IRA'da vergi öncesi gelirle yatırım yapılır. Geleneksel bir IRA'ya yapılan katkılar genellikle belirli bir sınıra kadar olan katkı yılında vergiden düşülebilir. 2019 ve 2020 için, 50 yaşın altındaki insanlar 6.000 dolara kadar katkıda bulunabilir ve 50 yaş ve üstü olanlar 7.000 dolara kadar düşebilir.
Para çekme işlemleri, para çekme işlemi sırasında hesap sahibinin gelir vergisi oranında vergilendirilir. Geleneksel bir IRA'nın erken çekilmesi veya tasfiyesi, standart vergi oranında vergilendirilecek ve% 10 ceza uygulanacaktır.
Roth IRA
Roth IRA'da vergi sonrası dolar ile yatırım yapılır. Vergi sonrası yatırımlar yapıldığından emekliye ayrılma vergiden muaftır. Bir hesap sahibi 59 prior yaşından önce tasfiye etmeyi seçerse, yatırılan para üzerinden vergi ödemek zorunda kalmayacak, ancak yatırım geliri yoluyla kazanılan herhangi bir para marjinal oranda vergilendirilecek ve muhtemelen% 10 cezaya çarptırılacaktır.
IRA aktarımları, yaygın hesap türleri arasında yapıldığında basit olabilir. Bir hesap sahibi, geleneksel bir IRA'yı herhangi bir maliyet olmadan bir sağlayıcıdan diğerine aktarabilir. Aynı şey, hesap türü aynı olduğu sürece bir sağlayıcıdan diğerine kolayca aktarılabilen bir Roth IRA için de geçerlidir. IRA transferleri tasfiye veya dönüşüm içerdiklerinde karmaşık hale gelebilir.
Geleneksel IRA'lar bir Roth'a dönüştürülür veya tasfiye edilirse en büyük vergi etkilerine sahiptir. Geleneksel bir IRA'yı Roth IRA'ya dönüştüren yatırımcılar, bir Roth IRA'ya para yatırmadan önce Geleneksel IRA ile ilgili gelir vergilerini ödemek zorundadır. Geleneksel bir IRA'dan aracılık hesabını finanse etmek için bir tasfiye yapan yatırımcıların da vergileri ödemeleri gerekir. Ayni transferler bir hesaptan diğerine kabul edilebilir, ancak yine de vergi sonuçları geçerlidir.
IRA Transfer Kuralları
- Bir IRA aktarımı olarak da adlandırılan bir IRA aktarımı düşünülürken, aşağıdaki IRS kurallarını göz önünde bulundurun: Gerekli minimum dağıtım ve fazla katkıların ve ilgili kazançların dağıtımı hariç, tüm dağıtımlar devredilebilir. Sadece 12 aylık dönemde bir transfer yapılabilir. Bu, sahip olabileceğiniz tüm IRA hesapları için geçerlidir.Money, çoğu IRA ve emeklilik hesabı türüne aktarılabilir.Yönetiminizi kabul etmek için emeklilik planınız gerekli değildir.