İçindekiler
- Güven Fonu Mekaniği
- Güven Fonu Dezavantajı: Ücretler
- Diğer seçenekler
- Alt çizgi
Güven Fonları 101
Güven fonlarını duyduysanız ancak ne olduklarını veya nasıl çalıştıklarını bilmiyorsanız, yalnız değilsiniz. Birçok insan, güven fonları hakkında sadece bir önemli gerçeği biliyor: ultra zenginler tarafından, geçtikten sonra ailelere, arkadaşlara veya varlıklara (örneğin hayır kurumlarına) önemli miktarda para aktarmayı korumanın bir yolu olarak kuruluyorlar.
Ancak, geleneksel bilgeliğin sadece bir kısmı doğrudur. Güven fonları, bir kişinin parasının vefat ettikten sonra da faydalı olmaya devam etmesini sağlamak için tasarlanmıştır, ancak tröstler sadece ultra yüksek net değerli bireyler için yararlı değildir. Orta sınıf insanlar da güven fonlarını kullanabilirler ve bir tane kurmak tamamen finansal erişimin dışında değildir.
Zengin değilseniz Güven Fonu Nasıl Kurulur?
Önemli Çıkarımlar
- Güven fonları, bir kişinin parasının vefat ettikten sonra da faydalı olmaya devam etmesini sağlamak için tasarlanmıştır. Nakit, hisse senedi, gayrimenkul veya diğer değerli varlıkları güveninize koyabilirsiniz. Geri alınamaz olduğundan, daha sonra güven fonunu erteleme seçeneğiniz yoktur. Varlıkları güvenin içine koyduğunuzda, artık sizin değiller. Geleneksel bir geri döndürülemez güven muhtemelen en az birkaç bin dolara mal olacak ve çok daha pahalıya mal olabilir.
Güven Fonu Mekaniği
Bir güven fonunun nasıl işlediğini anlamak için bir örneğe bakalım. Tüm hayatınız boyunca çok çalıştınız ve rahat bir tasarruf yastığı oluşturdunuz. Gelecekte bir zamanda vefat edeceğinizi biliyorsunuz ve kazandığınız tasarrufların sevdiğiniz insanlara ya da inandığınız hayır kurumlarına ya da nedenlerine gitmesini istiyorsunuz.
Şimdi, sizin kadar finansal olarak anlayışlı olmayan sevdikleriniz ne olacak? Onlara bir götürü hediye bırakma konusunda endişe duyabilirsiniz çünkü sorumsuzca kullanabilirler. Dahası, gelecek nesiller için paranızın aktarıldığını bile görmek isteyebilirsiniz. Eğer böyle hissediyorsanız, yaşayan bir geri dönüşü olmayan güven fonu kurmalısınız. Bu tür bir güven, belirli koşullar yerine getirildiğinde fonları dağıtmaya başlayacak şekilde ayarlanabilir. Bu olduğunda yaşayamayacağınız bir şart yoktur.
Güveninize nakit, hisse senedi, gayrimenkul veya diğer değerli varlıkları yerleştirebilirsiniz. Bir avukatla görüşür, yararlanıcılara karar verir ve şartlar koyarsınız. Belki faydalanıcıların aylık ödeme aldığını, fonları sadece eğitim masrafları, yaralanma veya sakatlıktan kaynaklanan masraflar veya bir ev satın almak için kullanabileceğini söylüyorsunuz. Bu senin paran, yani karar ver.
Güven geri alınamaz olsa da, para onu alan kişinin malı değildir. Bu nedenle, maddi yardım için başvuran bir çocuğun bu fonları varlık olarak talep etmesi gerekmez. Sonuç olarak, ihtiyaç temelli finansal yardım için uygunluk üzerinde hiçbir etkisi olmayacaktır. Güvenen kişi, gelecek nesiller için de güven oluşturabilir, bu da güveni belirsiz sayıda nesiller için kalıcı bir miras haline getirir.
Geri alınamaz olduğundan, daha sonra güven fonunu erteleme seçeneğiniz yoktur. Varlıkları güvenin içine yerleştirdiğinizde, artık onlar sizin değil. Bir kayyumun bakımı altındalar. Mütevelli heyeti, bu amaçla kurulmuş bir banka, avukat veya başka bir tüzel kişidir.
Varlıklar artık size ait olmadığından, varlıklardan yapılan herhangi bir para için gelir vergisi ödemek zorunda değilsiniz. Ayrıca, uygun planlama ile varlıklar emlak ve hediye vergilerinden muaf tutulabilir. Bu vergi muafiyetleri, bazı insanların geri alınamaz bir güven oluşturmasının başlıca nedenidir. Siz, güvenen (güveni kuran kişi) daha yüksek bir gelir vergisi parantezi içindeyseniz, geri döndürülemez güvenin kurulması, bu varlıkları net değerinizden kaldırmanıza ve daha düşük bir vergi parantezine geçmenize olanak tanır.
Güven Fonu Dezavantajı: Ücretler
Güven kurmanın bazı dezavantajları vardır. En büyük dezavantajı avukatlık ücretleri. Vergi hukukunun gözünde bir güveni insan olarak düşünün. Bu yeni kişi vergi ödemek zorundadır ve güvenin mekaniği olağanüstü miktarda ayrıntı ile yazılmalıdır. Vergi açısından mümkün olduğunca verimli hale getirmek için, çok sayıda özel yasal ve finansal bilgiye sahip biri tarafından hazırlanmalıdır. Güven avukatları pahalıdır. Geleneksel bir geri döndürülemez güven muhtemelen en az birkaç bin dolara mal olacak ve çok daha pahalıya mal olabilir.
Diğer seçenekler
İrade: Bir irade yazmak çok daha az paraya mal olur, ancak mülkünüz daha fazla vergiye tabidir ve şartlar probate adı verilen bir süreçte kolayca itiraz edilebilir. Ayrıca, varlıklarınızın nasıl kullanıldığı konusunda fazla kontrolünüz olmaz. Vasiyetnameye itiraz edilirse, avukat ücretleri, görmek istediğiniz paranın büyük bir kısmını başkalarına fayda sağlayacak şekilde tüketebilir.
UGMA / UTMA Saklama Hesapları: 529 üniversite tasarruf planına benzer şekilde, bu tür hesaplar, bir kişinin fonları eğitimle ilgili masraflar için kullanmasına izin veren saklama hesaplarına para yatırmak için tasarlanmıştır. Böyle bir hesabı, yalnızca eğitim ile ilgili giderler için kullanılabilecek fonlar ayırırken, vergi borcunuzu azaltmak için maksimum hediye vergisine veya maksimum fona kadar belirli bir tutarda hediye vermek için kullanabilirsiniz.
UGMA / UTMA Saklama Hesapları ve 529 planlarının dezavantajları, faydalanıcının üniversiteye gitmiş olabileceği, ancak bu fonları kontrolünüz dışındaki diğer masraflar için kullanmasıdır. Ayrıca, reşit olmayan çocuğun gözaltı hesabındaki para miktarı bir varlık olarak kabul edilir ve bu da onların ihtiyaca dayalı finansal yardım almaya uygun olmamasına neden olabilir.
Alt çizgi
Net değeri yüksek, ancak çocuklara veya torunlara para bırakmak ve paranın nasıl kullanıldığını kontrol etmek isteyenler için, bir güven sizin için doğru olabilir; sadece yüksek net değerli bireyler için geçerli değildir ve mütevellilere varlıklarını geçtikten uzun süre sonra korumaları için bir yol sunar.