401 (k), birçok işveren tarafından sunulan ve bir çalışanın her maaş faturasından emeklilik hesabına vergi öncesi dolar yatırmasına izin veren bir tür nitelikli emeklilik planıdır. İşveren, çalışanın katkılarının belirli bir yüzdesiyle eşleşebilir. Çalışan emekli olduğunda, ödenen para ve tahakkuk eden yatırım kazancı gelir sağlar.
Önemli Çıkarımlar
- Geleneksel bir emekli maaşı üzerinden 401 (k) seçilmesi, geleceğe katkıda bulunma ve yatırım yapmayı işverene değil, işverene yükler. IRS, işverenlerin çalışanların katkılarını eşleştirmelerini gerektirmez. İşverenler 401 (k) hesaba katkıda bulunmak için vergi avantajlarından yararlanırlar.
Bugünlerde çoğu özel sektör işvereni, tamamen şirket tarafından finanse edilen geleneksel emekliliğe 401 (k) gibi tanımlanmış katkı planlarını tercih ediyor.
Emeklilik planı, çalışanın görev süresi ve maaş geçmişine dayalı olarak aylık bir yaşam ödemesiydi. Belirgin mali yükün yanı sıra plan, işverenlerin emeklilik yatırım ve ödeme sistemini yönetmelerini gerektiriyordu.
Buna karşılık, 401 (k) s ve diğer tanımlanmış katkı planları çalışanlara katkıda bulunma ve yatırım yapma sorumluluğunu üstlenir. Emeklilikte belirli bir ödemeyi garanti etmez (veya "tanımlamaz").
Sonuçta, bu işveren için çok daha uygun maliyetli olur.
IRS, çalışanın 401 (k) katkısının eşleştirilmesini gerektirmez, ancak birçok işveren bunu yapar. "Şirket maçı" şirket içinde önemli bir satış noktasıdır. Bir firmanın çalışanlarının belirli bir yüzdesi, IRS tarafından meşru kabul edilecek bir plan için katılmalıdır.
Tipik olarak, şirketin katkı seviyesi kademelidir: Cömert bir maç, çalışanın mevduatının ilk% 3'ünde dolar için bir dolar maçı, daha sonra çalışanların% 6'sına kadar, sonraki% 3'ün her bir doları için 50 sent içerebilir. toplamda.
% 3
2019 itibariyle çalışan 401 (k) planlarına katkı sağlayan medyan şirket planları.
( Kaynak: Plan Sponsoru of America'nın 61. Yıllık Kâr Paylaşımı Anketi ve 401 (k) Planları )
İşveren maçı da işe alım için cazip bir avantajdır. Bir çalışanın birden fazla şirketten teklifleri varsa ve diğer her şey eşitse, 401 (k) katkı eşleşmesi bir firmayı diğerine göre bir faktör haline getirebilir.
Ayrıca, işverenler 401 (k) hesaba katkıda bulunmaktan vergi avantajı almaktadır. Özellikle, maçları federal kurumlar vergisi beyannamelerinde kesinti olarak alınabilir. Genellikle devlet ve bordro vergilerinden de muaftırlar.
Danışman Görüşü
Charlotte Dougherty, CFP®
Dougherty & Associates, Cincinnati, OH
İşverenler, vergi avantajlı tasarruflarla çalışanların kendilerini değerli hissetmelerine ve kendileri ve aileleri için finansal güvenlik oluşturmalarına yardımcı olmak için fayda programları sunmaktadır. İşverenin planı yönetmesi, denetlemesi ve test etmesinin maliyeti yüksek olmakla birlikte, 401 (k) eşleşmesi önermenin değeri çalışanların iyi niyetini ve sadakatini kazanmak ve anlamlı bir fayda sağlamaktır.
Çalışanlar vergi ertelenmiş bir hesapta tasarruflarını artırabilir ve tasarruf anında işverenin eşleştirilen dolarları ile katlanabilir, bu da katkı anında vergiden muaftır. Çalışanlara sağlanan fayda paketinizin bir parçası olarak 401 (k) eşleştirme planınız varsa, emeklilik yıllarınız için net değer ve finansal bağımsızlık oluşturmak için önemli bir araç olduğu için en iyi şekilde yararlanmak akıllıca olacaktır.