İçindekiler
- SEP IRA'lar Nasıl Çalışır?
- SEP IRA örneği
- BASİT IRA'lar Nasıl Çalışır?
- BASİT IRA Örnekleri
Basitleştirilmiş Çalışan Emeklilik (SEP veya SEP IRA) ve SIMPLE IRA benzerliklerine sahip olsa da, farklı farklılıklar onları birbirinden ayırır.
Her ikisi de çalışanlara emeklilik için tasarruf etmeleri için vergi avantajlı bir yol sağlayan işveren destekli planlar. Katkılar emekliye ayrılıncaya kadar ertelenmiş vergi büyür. İsimlerinin ifade ettiği gibi, her biri özellikle 401 (k) planla karşılaştırıldığında kolayca kurulacak ve uygun maliyetli olacak şekilde tasarlanmıştır. Her iki seçenek de yıllık IRS raporlaması gerektirmez.
Her birinin nasıl çalıştığına ve nasıl farklılaştığına bir göz atalım.
Önemli Çıkarımlar
- SEP ve SIMPLE IRA'lar, işverenlerin çalışanlar için vergi avantajlı emeklilik planları oluşturmasını kolaylaştırmak için tasarlanmıştır. Sadece işverenler SEP IRA'ya katkıda bulunabilir. 100'den az çalışanı olan işletmeler SIMPLE IRA kurabilirken, herhangi bir büyüklükteki işletme bir SEP IRA kurdu.
SEP IRA'lar Nasıl Çalışır?
SEP IRA, işverenlerin çalışanların ve kendi emekliliklerine katkıda bulunmaları için basitleştirilmiş bir yöntem sağlar. Sadece serbest meslek sahipleri de dahil olmak üzere işverenler SEP IRA'ya katkıda bulunabilir.
Bir SEP IRA, işverenlerin şirketin nakit akışına bağlı olarak ne kadar para katkıda bulunacağını ayarlamasına izin verir ve bu da dalgalı mevsim iyi ve kötü gelir akışlarına sahip işletmeler için akıllı bir seçimdir.
SEP IRA, yıllık katkılar bakımından BASİT IRA'dan daha esnektir.
2020'de, işverenler, hangisinin daha az olduğu, çalışanın tazminatının 57.000 dolarına veya% 25'ine veya (2019'da 56.000 dolardan) katkıda bulunabilir.
SEP IRA örneği
Joe, SEP IRA sunan Taylor's Body Shop'ta çalışıyor. Taylor's Body Shop, mevcut finansal durumuna bağlı olarak Joe'nun emekliliğine büyük veya küçük katkılar yapabilir. Her çalışan aynı oranda katkı alır. Joe kendi gelirini SEP'e yatıramaz.
BASİT IRA'lar Nasıl Çalışır?
BASİT IRA, küçük işletmelerin çalışanları ve kendileri için kolaylaştırılmış emeklilik hesapları oluşturmasına yardımcı olur. SIMPLE, "Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Maç Planı" anlamına gelir. Yalnızca 100'den az çalışanı olan işletmeler kurabilir.
BASİT IRA'nın kullanılabilecek iki katkı formülü vardır. Bir işveren şunlardan birini yapabilir:
- Çalışanın yıllık katkısının% 3'üne kadar eşleştirin veya çalışan katkısı gerektirmeden her çalışanın maaşında seçmeli olmayan% 2'lik bir katkı belirleyin.
2020'de, çalışanlar için katkı limiti 13.500 $ 'dır (2019'daki 13.000 $' dan yukarı). 50 yaş ve üstü çalışanlar 3.000 $ 'a varan ek katkı payı yapabilir.
BASİT IRA Örnekleri
Mary, çalışanlarına BASİT IRA'lar sağlayan küçük bir işletme olan Micro Tech'de çalışıyor. Micro Tech, Mary'nin yıllık katkısının% 3'üne denk geliyor. Bu yıl emekliliğine katkıda bulunmadı, bu nedenle Micro Tech BASP IRA'ya katkıda bulunmadı.
Janet, LoveScope Investing için çalışıyor. Şirket SIMPLE IRA'ya katılıyor ve Janet'in SIMPLE IRA'sına her yıl seçmeli olmayan% 2 katkıda bulunuyor. Janet 24.000 dolarlık maaşından hiçbirine katkıda bulunmadı, ancak LoveScope Investing hala BASİT IRA'sına 480 dolar yatırım yapmak zorunda kaldı.