İfşa Beyanı Nedir?
Emeklilik hesapları için açıklama beyanı, finansal işlem kurallarını basit, teknik olmayan bir dilde açıklayan bir belgedir. Bir IRA plan yöneticisi, IRA'nın kurulmasından en az yedi gün önce veya IRA'nın sahibine IRA'yı iptal edebileceği yedi gün verilirse IRA'nın oluşturulduğu tarihte IRA sahibine bir açıklama bildirimi sunmalıdır.
Açıklama bildirimi ayrıca, bir kredinin faiz oranı, ücretleri, ödünç alınan tutar, sigorta ve ön ödeme hakları ile borçlunun sorumlulukları da dahil olmak üzere belirli hüküm ve koşullarını özetleyen bir belgeye atıfta bulunabilir.
Önemli Çıkarımlar
- İfşa beyanı, bir işlemde katılımcıya temel bilgileri açık bir dilde açıklayan bir finansal belgedir. Emeklilik planları için açıklama beyanları, plana, katkı limitlerine, cezalara ve vergi durumuna katkıda bulunanların açıkça belirtilmesi gerekir. yıllık yüzde oranı veya APR, ücretler ve ücretler dahil olmak üzere kredi koşullarını heceleyebilir.
İfşa Beyanlarını Anlama
İlk aşamada (yukarıda) açıklama beyanı, IRA ücretleri, IRA dağıtım kuralları ve cezaları, bir IRA oluşturmak için uygunluk şartları ve bir IRA'nın genel kuralları ile ilgili bilgileri içermelidir. Aksine, ikinci durumda, borçlunun kredi gelirleri dağıtılmadan önce bu belgeyi borçluya göndermesi gerekir.
Açıklama ve Emeklilik Hesapları
Farklı emeklilik hesabı türlerini eşleştirmek için çeşitli açıklama beyanları vardır. Geleneksel IRA'lar bireylerin vergi öncesi geliri vergi erteleyebilecek yatırımlara yönlendirmelerine izin verir. Alternatif olarak, Roth IRA vergi sonrası katkıları kabul etmektedir. Roth IRA'lar içinde büyüyen yatırımlar geri çekildikten sonra vergilendirilmez. 401 (k) planı, bir işverenin çalışanların emekliliğine sponsorluk yapmasına yardımcı olduğu tanımlanmış bir katkı (DC) planıdır (genellikle belirli bir yetkilendirme döneminden sonra). İşveren tarafından desteklenen diğer planlar arasında SIMPLE IRA ve SEP IRA sayılabilir.
Tüm bu planlar için açıklama beyanları, plana kimlerin katkıda bulunduğunu, katkıların vergi öncesi veya sonrası olması durumunda, yatırımlar vergiden ertelenirse ve para cezası olmadan para çekme işlemine başlamanın uygun olduğu durumlarda açıkça belirtilmelidir. Birey fonları vaktinden önce geri çekerse, açıklama beyanları ek cezaları detaylandırmalıdır. İfşa beyanları ayrıca katılımcıları planlamak için mevcut yatırım seçenekleri türlerini, geçmiş performanslarını ve ilgili riskleri ve ayrıca daha fazla bilgi edinme hakkında daha fazla bilgi tanımlayabilir.
Bilgilendirme Beyanı ve Krediler
İpotek, öğrenci kredileri, küçük işletme kredileri, oto kredileri ve kişisel kredilerde, açıklama beyanları sözleşmeye eşlik etmelidir. Bunlar, yıllık yüzde oranı veya APR, finans ücretleri, finansmanın tam tutarı, ön ödemeler, geç ödemeler için cezalar, teminat, ödemesiz dönem (ler) veya kredi erteleme seçenekleri dahil olmak üzere kredi koşullarını hecelemektedir. ve kredi temerrüt durumunda ne olur.