Nakit Akışı Planları Nelerdir?
Nakit akış planları, sigortada, sigortalıların sigorta primlerini finanse etmek için kendi nakit akışlarını kullanmalarına izin veren planlardır. Nakit akışı planları ayrıca, bir sigorta şirketinin bir şirketin nakit akışı, gelir akışları ve giderleri ile birlikte sigorta primlerinin ödenmesini koordine etme planına değinebilir. Ancak nakit akışı planları, bir şirketin nakit akışını ve hem nakit girişlerini hem de çıkışlarını izlemek için bir araya getirdiği belgelerle de ilgili olabilir.
Önemli Çıkarımlar
- Nakit akışı planı, bir sigorta bağlamında veya genel bir bağlamda görülebilir. Sigorta bağlamında, bir nakit akışı planı, bir işletmenin primini, gelen nakit akışına göre küçük aralıklarla ödemesine olanak tanır. Sigorta nakit akış planları, poliçe sahibinin ödeme yapma yeteneğinin artmasına bağlı olarak hem sigortalıya hem de sigorta şirketine yarar sağlar. Genel anlamda bir nakit akışı planı, bir şirketin gelirlerini ve giden nakitlerini masraflarını karşılayabilmesi için planlamasına olanak tanır. Nakit akışı faaliyetleri işletme faaliyetlerini, yatırım faaliyetlerini ve finansman faaliyetlerini içerir.
Nakit Akışı Planları Nasıl Çalışır?
Nakit akışı planları, poliçe sahiplerine ve sigorta şirketlerine nakitlerini daha iyi kullanmalarına yardımcı olarak finansman sağlayabilir. Sigortalılar nakit rezervlerine daha fazla ilgi gösterebilir ve nakit akışı, yatırım bileşenleri olan hayat sigortası poliçelerinde olduğu gibi, poliçenin kendisi tarafından bile üretilebilir. Sigorta şirketleri taksitle ödeme alabilir, ancak daha küçük, düzenli ödemeler daha uygun olduğu için tahsilat oranları artabilir.
Sigorta kapsamı dışında, nakit akışı planı, şirketin işle ilgili masrafları gerçekleştiği anda ödeyebilmesini sağlamak için bir şirketin nakit kaybını ve kazancını planlama ve yönetme yoludur. İyi nakit akışı yönetimi, herhangi bir işletmenin sorunsuz bir şekilde çalışmasını sağlamak için anahtardır. Giderlerin ödenmesini öngörülen gelen nakitle eşleştirerek, mümkün olduğunca geç ödeme yaparak işletme sermayesini daha verimli bir şekilde kullanabilirler. Nakit akışı planları, işletmenin nakit rezervlerine faiz elde etmesine ve beklenmedik giderler için bir likidite yastığı sürdürmesine yardımcı olabilir. Ayrıca, işletme nakit akışının sermaye harcamaları yapmak için yeterli olup olmadığını veya daha fazla sermayenin artırılması gerekip gerekmediğini belirtebilirler.
Özel Hususlar
Nakit akışı planına dahil edilen nakit akışı faaliyetlerinin türleri aşağıdaki gibidir: işletme faaliyetleri, yatırım faaliyetleri ve finansman faaliyetleri. İşletme faaliyetleri, mal satışından veya mal alımından elde edilen nakitleri içerebilir. Yatırım faaliyetleri arasında uzun vadeli yatırımlar, maddi duran varlıklar ile diğer kuruluşlara verilen kredilerin anaparası yer almaktadır. Finansman faaliyetleri, uzun vadeli borçların anapara tutarı, hisse senedi satış ve alımları ile temettü ödemeleri gibi cari olmayan borçlar ve özkaynaklara ilişkin nakit faaliyetleri olarak kabul edilir.
Sağlam bir nakit akışı planı, genellikle umut vaat eden şirketlerin erken ölümünün arkasında olan nakit akışı sorunlarından kaçınmanın en iyi yoludur.
Nakit Akışı Planı Örneği
Şirket Z'nin web ve telefon uygulamaları üretme pratiği yapan bir başlangıç şirketi olduğunu varsayalım. Z Şirketi, ayda 40 başvuru, her biri 5.000 dolar fiyatla satacağını ve belirli aylarda toplam 50.000 dolar, diğer aylarda ise 100.000 dolar nakit ödeme yapacağını tahmin ediyor. Z şirketi ayrıca Aralık ayında 75.000 dolarlık ekipman satın alması gerekeceğini de öngörüyor.
Z Şirketi, bu işlerle ilgili masrafların gerçekleştiği anda finansal taleplerini karşılayabilmesini sağlamak için bir nakit akışı planı oluşturma sürecine başlayacaktır. Sağlam bir nakit akışı planı olmadan, Z Şirketi bu finansal talepleri karşılayamama riskini taşır ve ya hızlı bir şekilde sermaye artırmaya zorlanabilir - ki bu genellikle pahalı bir süreçtir, itfaiyeciler hatta şirketin faaliyetlerini durdurur.