Evet. SEP IRA sadece işveren SEP katkıları alan geleneksel bir IRA'dır ve aynı kurallarla çalışır.
Sadece netleştirmek için:
- Geleneksel Bireysel emeklilik hesabı (IRA), vergiye tabi geliri olan bir kişi veya çiftin yıllık brüt gelirin bir kısmını her yıl belirli bir maksimuma kadar yatırım yapmasını sağlayan uzun vadeli bir tasarruf planıdır. Bu para o yıl gelir vergisine tabi değildir ve para yıldan yıla tahakkuk ettiği için vergilendirilmez. Hesap sahibi emekliye ayrılıp para almaya başladığında, sıradan gelir olarak vergilendirilebilir. Bir Serbest Çalışma Planı (SEP) IRA, serbest çalışanlar ve en az bir çalışanı olan küçük işletme sahipleri için tasarlanmış bir varyasyondur. Geleneksel bir IRA'dan farklı olarak, bir çalışan fona katkıda bulunamaz. Ancak işveren, bir çalışanın fonuna ve kendi fonuna katkıda bulunabilir.
SEP IRA'nın kurulumu ve kullanımı esnek olması amaçlanmıştır. Örneğin, bir işveren yıl sonunda katkıda bulunup bulunmayacağına ve ne kadar alacağına karar verebilir. (İşveren sadece kendi fonuna katkıda bulunamaz, aynı zamanda uygun çalışanların fonlarına da katkıda bulunmalıdır.)
Önemli Çıkarımlar
- SEP IRA, serbest çalışanlar ve küçük işletme sahipleri için tasarlanmış bir tür geleneksel IRA'dır.Herhangi bir geleneksel IRA'da olduğu gibi, hesabı bir Roth IRA'ya dönüştürebilirsiniz.Sadece unutmayın, o vergi yılı için gelir vergisini tüm bakiyeye borçlusunuz.
SEP IRA'yı Anlama
Geleneksel bir IRA gibi, SEP IRA hemen hemen her banka, finans kurumu, kişisel yatırım firması veya çevrimiçi ticaret platformunda açılabilir. Muhafazakar tahvil fonlarından agresif büyüme stok fonlarına kadar çok çeşitli yatırım seçenekleri mevcuttur.
Bu sadece herhangi bir hesap değil. Özel bir IRA hesabıdır ve onu özel kılan, Dahili Gelir Servisi tarafından federal olarak onaylanmış vergi avantajlarına sahip bir emeklilik tasarruf aracı olarak onaylanmasıdır.
IRA, tanım gereği, vergi ertelenmiş bir tasarruf aracıdır. Sizin ve çalışanlarınızın faydaları vardır:
Bir SEP IRA'yı dönüştürmek için parayı yöneten finans kurumuna başvurun. Parayı orada veya IRK sunan başka bir şirkette devredebilirsiniz.
Hesaba katkıda bulunan para üzerindeki vergiler, muhtemelen emeklilikten sonra para çekilinceye kadar ertelenir. Vergilendirilebilir geliriniz ve çalışanlarınızın geliri o yıl için azaltılır. Yani, net gelirinizdeki gerçek isabet, paranızı saklamak için bir tasarruf hesabı açmış olmanızdan daha azdır. Ayrıca, yıldan yıla kâr üzerinden vergilendirilmiyorsunuz. Tüm vergiler sadece para çektiğinizde ödenecektir.
Geleneksel IRA'yı diğer ana IRA türü Roth'dan ayırmak için "geleneksel" olarak adlandırılır.
SEP IRA'yı Roth IRA'ya dönüştürme
Bir Roth IRA'nın geleneksel bir IRA'dan temel bir farkı vardır: Vergiler peşin olarak ödenir. Yani, vergi sonrası kazançlarda ödeme yaparsınız ve hemen vergi indirimi almazsınız. Fakat emekli olduktan sonra parayı geri çektiğinizde bu para, anapara ya da kâr üzerinden bir daha asla borcun yok.
SEP IRA da dahil olmak üzere herhangi bir geleneksel IRA'yı bir Roth hesabına dönüştürdüğünüzde, o vergi yılında bakiye üzerinden vergi borcu vardır. Emekli olduktan sonra daha sonra borçlanmak yerine vergileri şimdi ödeyebiliyorsanız, bu, sağlıklı emeklilik planlaması olarak kabul edilir. Bu, özellikle emekli olduktan sonra daha yüksek bir vergi diliminde olmayı düşünüyorsanız geçerlidir.
Roth IRA'nın bir diğer yararı da, geleneksel bir IRA'da olduğu gibi yıllık minimum para çekme yapmanız gerekmeyeceğidir. IRS zaten kesildi ve bu nedenle parayı kullanıp kullanmadığınızı veya ne zaman kullandığınızı umursamıyor.
Son olarak, Roth IRA'nın erken çekilme cezası yoktur. Emekli olmadan önce emeklilik hesabınızı mutlaka basmanız gerekiyorsa yapabilirsiniz.
Nasıl
Bir Roth IRA'ya dönüştürmek için SEP'inizi veya diğer geleneksel IRA hesabınızı yöneten finans kurumuyla iletişime geçin. IRS-konuşmada, bu hesabın mütevelli heyeti. Parayı bu kurumdaki bir Roth hesabına ya da isterseniz başka bir yere aktarabilirsiniz.
Her durumda, bir rollover istediğinizden emin olun. Bu paranın ellerinize ödenmesini istemezsiniz. Kullanmasanız bile erken para çekme cezalarıyla karşılaşabilirsiniz.