Bireysel emeklilik hesabı (IRA) yalnızca bir kişi adına oluşturulmalı ve sürdürülmelidir. Bu, IRA'ları iki tarafın birlikte tutabileceği diğer emeklilik araçlarından ayırır.
Önemli Çıkarımlar
- Bireysel emeklilik hesapları (IRA'lar), genellikle ortaklaşa tutulabilen diğer emeklilik araçlarının aksine, yalnızca bir kişinin adına olmalıdır. İlginç bir şekilde, IRA sahipleri eşlerini emeklilik hesaplarının lehtarları olarak adlandırabilir. her iki eşin de bir eş IRA kurarak adlarının her birinde ayrı IRA'lar olabilir.
Eşinizi Yararlanıcı Olarak İsimlendirme
IRA sahipleri hesaplarını eşlerle paylaşmasalar da, aslında eşlerini veya diğer bireylerini IRA'nın faydalanıcıları olarak atayabilirler. Bazı devletler, IRA sahibi eş olmayan bir yararlanıcı olarak atanmak istiyorsa eşin yazılı rızasını vermesini şart koşar. Bu nedenle, herhangi bir güncelleme veya değişiklik gerekip gerekmediğini belirlemek için faydalanıcı atamalarını periyodik olarak gözden geçirmek hayati önem taşır.
Eş IRA Yaratma
Söz konusu eşlerden sadece biri gelir oluştursa bile eşler kendi isimlerinde IRA oluşturabilir. Bunu, çalışan bir eşin çalışmayan eş adına bir IRA'ya fon sağlamasına izin veren eş IRA olarak bilinen bir araca güvenerek başarabilirler. Eş IRK'lar, evli çiftlere etkin bir şekilde gelir gereksinimlerini atlatmanın yasal bir yolunu sunmaktadır.
Eş IRA'lara hak kazanmak için çiftlerin aşağıdaki yükümlülükleri yerine getirmeleri gerekir:
- Eş IRA'nın yaratıldığı yıl için ortak bir gelir vergisi beyannamesi vermelidirler.
Eş IRA geleneksel bir IRA ise, kazanmayan eş 72 yaşın altında olmalıdır. Bu sayı, 70 age olan bir önceki yaş sınırından atlamayı temsil eder. Artan sayı, her Topluluğun, Emeklilik Planlaması genelinde kapsamlı değişikliklere yol açan 2019 Yılı Emeklilik Geliştirme Artışını Ayarlama Yasası (SECURE) tarafından getirilen yasal değişikliklerin bir parçası olarak ortaya çıktı. Roth IRA'larla ilişkili bir yaş sınırı olmadığı belirtilmelidir.
Yeterli kazanılmış gelire sahip oldukları sürece, bir çift her iki IRA'sını da o yıl için izin verilen maksimum tutarlara finanse edebilir. Örneğin, 2020'de 50 yaşın altındaki herkes için maksimum 6.000 dolar ve 50 yaşın üzerindeki kişiler için maksimum 7.000 dolar. Sonuç olarak, yaşlarına bağlı olarak, bir çift, iki IRA'sına 14.000 dolar kadar katkıda bulunabilir ve yıl için emeklilik tasarruflarını etkili bir şekilde ikiye katlayabilir.
Eşler, en az bir kişinin yıl boyunca bu miktarda veya daha fazla gelir elde etmesi durumunda, her iki IRA'sını da izin verilen maksimum toplu kapasiteye finanse edebilir.
Eş IRA'lar, katılımcıların geleneksel IRA katkıları için vergi indirimleri ve Roth IRA uygunluğu için gelir limitleri ile ilgili kurallar hakkında keskin bilgi sahibi olmalarını talep etmektedir. Bu, bireylerin geniş emeklilik planlama hedeflerini etkileyen kararların vergi etkisini ölçmelerine yardımcı olacaktır.
Danışman Görüşü
Theodore E. Saade, CFP®, AIF®, CMFC
İmza Gayrimenkul ve Yatırım Danışmanları LLC, Los Angeles, CA
Bir IRA eşler tarafından ortaklaşa tutulamaz. Sadece bir kişinin adına yapılabilir.
Ancak, yapmaya çalıştığınız şeye bağlı olarak bir çözüm, hesap sahibinin eşine vekaletlerini atamak olacaktır. Tetiklendiğinde, sınırlı bir vekaletname eşe hesapta işlem yapma yetkisi verir; tam bir vekaletname eşin de hesaptan para çekme ve transfer yapmasına izin verecektir. Bir avukatlık yetkisine sahip olup olamayacağını görmek için IRA'nızın sorumlusu olan aracı kurum ile görüşmelisiniz; özel bir yetkilendirme formu doldurmanızı gerektirebilir.