Bireysel emeklilik hesabı (IRA) vergisine katkı kesilebilir mi? Birçoğumuz için kısa cevap: Eminim! IRA'lar bunun içindir.
Ancak, bahsettiğimiz Dahili Gelir Hizmeti (IRS) bu nedenle kurallar ve sınırlamalar var. Kabaca, bir IRA katkısını kısmen ya da tamamen düşürebilme yeteneğiniz, ne kadar kazandığınıza, sizin veya eşinizin şu anda diğer nitelikli emeklilik planlarına katkıda bulunup bulunmadığına ve ne tür bir IRA olduğuna bağlıdır.
Önemli Çıkarımlar
- Geleneksel bir IRA'ya yapılan katkılar, yapıldıkları yılda indirilebilir. Çıktılabilirlik konusunda üst gelir sınırları vardır. Roth IRA'ya yapılan katkılara ilişkin vergiler önceden ödenir.
Birincisi, bir tanım: IRA, IRS tarafından “nitelikli” olan bir dizi emeklilik tasarrufu planından biridir, yani onlara yatırım yapan kişilere özel vergi avantajları sunarlar. Serbest meslek sahipleri için, bunlar vergiden ertelenen emeklilik tasarrufları için mevcut ana araçtır.
Başka Emeklilik Hesabınız Varsa
2019 ve 2020'de nitelikli emeklilik planlarına yapılan tüm katkılar için çıkarabileceğiniz toplam 6.000 $ veya 7.000 $ 'dır. 401 (k) değerine sahipseniz, paranızı iki hesap arasında bölebilirsiniz, ancak toplam düşülebilirlik sınırınız kalır aynısı.
Hangi IRA Türünüz Var?
En yaygın seçenek olan geleneksel bir IRA'ya yapılan katkılar, ödendikleri vergi yılında düşülebilir. Emekli olana kadar katkı payları veya yatırım getirileri üzerinden vergi borcunuz olmayacak.
2019 ve 2020 için emeklilik planlarına vergilendirilebilir katkılarda 6.000 dolarlık bir sınır var. 50 yaş ve üstü olanlar 1000 dolar daha katkıda bulunabilir.
IRS'nin gözünde, geleneksel bir IRA'ya katkınız vergilendirilebilir gelirinizi bu miktarda azaltır ve bu nedenle vergilere borcunuzu azaltır. Bu, katkının eve dönüş gelirinizden aldığı ısırığı etkili bir şekilde azaltır.
Bir Roth IRA'ya katkı vergiden düşülemez. Hesaba ödediğiniz para üzerinden tam gelir vergisini ödersiniz. Ancak, emekli olduğunuzda ve parayı çekmeye başladığınızda, katkılardan veya yatırım getirilerinden vergi almazsınız.
Gelir Sınırları
İş yerinde emeklilik planı olmadan, gelirinizden bağımsız olarak katkınızı düşürebilirsiniz. Ancak, daha yüksek gelire sahip olanlar için, IRA katkıları için kesintiler, eğer (veya evli ise eşleri) iş yerinde bir emeklilik planına sahiplerse sınırlıdır. Bu limitler dosyalama durumunuza bağlıdır.
Tek başına dosya gönderiyorsanız
Emeklilik planı iş başında olan bekarlar için, vergiden düşülebilir maksimum katkı, değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelirleri (MAGI) 2020 için 65.000 $ 'a (2019 için 64.000 $) ulaştığında küçülmeye başlar. 2020 için 75.000 $ (2019 için 74.000 $) ve üzeri düzeltilmiş gelirleri olan bekarlar vergi indirimi için uygun değildir.
Ortak Evlenmekle Evliyseniz
Burada işler karmaşıklaşıyor. Birlikte evlenenler için, vergiden düşülebilir azami katkı, bir kişi 401 (k) 'a katkıda bulunuyorsa ve ayrıca yüksek gelirli çiftler için sınırlandırılabilirse önemli ölçüde farklılık gösterir.
- IRA katkısı yapan eş bir işyeri emeklilik planı kapsamındaysa, indirim, ayarlanmış brüt gelirde 104.000 $ 'dan aşamalı olarak başlar ve 2020 için 124.000 $' dan kaybolur. (2019 için 103.000 $ ve 123.000 $ olun). IRA katkıda bulunanın bir işyeri planı yoksa, ancak eşi varsa, 2020 sınırı 196.000 $ 'dan başlar ve katılımcının geliri ulaştığında vergi indirimine izin verilmez. 206.000 $ (2019 için 193.000 $ ve 203.000 $).
Ayrı Evlenmek İstiyorsanız
Evli ayrı dosyalama kategorisindeki vergi mükellefleri için, vergi indirim limitleri, kendileri veya eşlerinin işveren tarafından desteklenen bir emeklilik planına katılıp katılmadıklarına bakılmaksızın önemli ölçüde daha düşüktür. Geliriniz 10.000 ABD dolarından azsa, kısmi bir kesinti alabilirsiniz. Geliriniz 10.000 ABD Doları'na ulaştığında herhangi bir kesinti elde edemezsiniz.
Alt çizgi
Özetlemek gerekirse, geliriniz yıl için belirlenen üst düzeylerin altındaysa ve başka emeklilik hesabınız yoksa, azami katkıyı sağlayabilirsiniz ve tamamen düşülebilir olacaktır.