CAMELS Derecelendirme Sistemi Nedir?
CAMELS, banka denetim otoritelerinin finansal kurumları kısaltmasının temsil ettiği altı faktöre göre derecelendirmek için kullandıkları tanınmış bir uluslararası derecelendirme sistemidir. Denetim makamları her bankaya bir ölçekte puan verir. Bir derecelendirme en iyisi olarak kabul edilir ve beş derecelendirme her faktör için en kötü olarak kabul edilir.
CAMELS Derecelendirme Sistemi
CAMELS Derecelendirme Sistemini Anlama
Ortalama puanı ikiden az olan bankalar yüksek kaliteli kurumlar olarak kabul edilir. Üçten yüksek puan alan bankaların tatmin edici olmayan kurumlar olduğu düşünülmektedir.
Önemli Çıkarımlar
- CAMELS, düzenleyici bankacılık otoriteleri tarafından kısaltmanın temsil ettiği altı faktöre göre finansal kurumları derecelendirmek için kullanılan uluslararası bir derecelendirme sistemidir.
CAMELS kısaltması, denetçilerin banka kurumlarını derecelendirmek için kullandıkları aşağıdaki faktörleri ifade eder:
Sermaye yeterliliği
Denetçiler kurumların sermaye yeterliliğini sermaye eğilimi analizi ile değerlendirir. Denetçiler ayrıca kurumların riske dayalı net değer gerekliliklerine ilişkin düzenlemelere uyup uymadıklarını da kontrol eder. Yüksek sermaye yeterliliği notu alabilmek için kurumların faiz ve temettü kurallarına ve uygulamalarına da uyması gerekir. Bir kurumun sermaye yeterliliğinin derecelendirilmesinde ve değerlendirilmesinde yer alan diğer faktörler, büyüme planları, ekonomik ortamı, riski kontrol etme yeteneği, kredi ve yatırım konsantrasyonlarıdır.
Varlık Kalitesi
Varlık kalitesi, kurumun kazancını yansıtan kurumsal bir kredinin kalitesini kapsar. Varlık kalitesinin değerlendirilmesi, şirketin karşılaşabileceği yatırım riski faktörlerinin derecelendirilmesini ve bu faktörlerin şirketin sermaye kazançlarıyla dengelenmesini içerir. Bu, şirketin belirli risklerle karşılaştığında istikrarını gösterir. Denetçiler ayrıca, şirketin yatırımların defter değeri ile yansıtıldığında şirketlerin yatırımların adil piyasa değerinden nasıl etkilendiğini de kontrol ederler. Son olarak, varlık kalitesi bir kurumun yatırım politikalarının ve uygulamalarının verimliliğiyle yansıtılmaktadır.
yönetim
Yönetim değerlendirmesi, bir kurumun finansal strese uygun şekilde tepki verip veremeyeceğini belirler. Bu bileşen derecelendirmesi, yönetimin kurumun günlük faaliyetlerinin risklerini belirleme, ölçme, bakım ve kontrol etme yeteneğiyle yansıtılır. Yönetimin, kurumun gerekli ve uygulanabilir iç ve dış düzenlemelere uygun olarak güvenli bir şekilde çalışmasını sağlama yeteneğini kapsar.
Kazanç
Bir kurumun genişleyebilir, rekabet edebilirliğini koruyabilir ve sermaye ekleyebilmek için uygun getiriler yaratabilme kabiliyeti, yaşama kabiliyetini derecelendirmede önemli bir faktördür. Denetçiler bunu şirketin büyüme, istikrar, değerleme karşılıkları, net faiz marjı, net değer düzeyi ve şirketin mevcut varlıklarının kalitesini değerlendirerek belirler.
Likidite
Bir şirketin likiditesini değerlendirmek için, denetçiler faiz oranı riskine duyarlılığa, kolayca nakde dönüştürülebilen varlıkların mevcudiyetine, kısa vadeli oynak finansal kaynaklara bağımlılığa ve ALM teknik yeterliliğine bakar.
Duyarlılık
Hassasiyet, belirli risk risklerinin kurumları nasıl etkileyebileceğini kapsar. Denetçiler kredi konsantrasyonlarının yönetimini izleyerek bir kurumun piyasa riskine duyarlılığını değerlendirir. Bu şekilde, denetçiler belirli sektörlere borç vermenin bir kurumu nasıl etkilediğini görebilirler. Bu krediler arasında tarımsal krediler, tıbbi krediler, kredi kartı kredileri ve enerji sektörü kredileri bulunmaktadır. Döviz, emtia, özkaynak ve türev ürünlere maruz kalmak da bir şirketin piyasa riskine duyarlılığının derecelendirilmesine dahil edilir.