Banka Gizlilik Yasasının (BSA) TANIMI
Para Birimi ve Dış İşlemler Raporlama Yasası olarak da bilinen Banka Gizlilik Yasası (BSA), 1970'lerde finans kurumlarının suçluların haksız kazançlarını gizlemek veya aklamak için araç olarak kullanmasını önlemek için oluşturulan bir mevzuattır. Kanun, bankaların ve diğer finans kurumlarının düzenleyicilere para birimi işlem raporları gibi belgeler sunmasını gerektirmektedir. Bu belgeler, müşterileri 10, 000 $ 'ın üzerinde para toplamı içeren şüpheli nakit işlemleri ile uğraştıklarında bankalardan istenebilir. Bu, yetkililere işlemlerin niteliğini daha kolay bir şekilde yeniden yapılandırma yeteneği verir.
AŞAĞI KIRMAK Banka Gizlilik Yasası (BSA)
BSA, kara para aklamanın bir suç teşebbüsünü ilerletmek, terörizmi desteklemek, vergi kaçakçılığını örtmek veya diğer yasadışı faaliyetleri gizlemek için ne zaman kullanıldığını daha iyi tanımlamak için harekete geçirildi. Mevzuat, suç örgütlerinin finansmanına karşı erken kullanım gördü ancak kısa süre sonra terörist grupların finansmanına da değinmek için kullanıldı.
Suçlular ve sahtekârlar kara para aklamayı meşruiyet rengi altında yasadışı eylemlerini gizlemek için bir araç olarak kullanıyorlar. Nakit, izlenebilir elektronik işlemler yerine yasadışı mal ve hizmet satın almanın tercih edilen yolu olma eğilimindedir. Kara para aklama taktikleri, bu nakit gelir kaynaklarını meşru işlemler olarak gizlemek için kullanılır.
Banka Gizlilik Yasasının Uygulanma Şekilleri
Yasa, 10.000 doları aşan her işlemin belgelenmesini gerektirmez. İç Gelir Servisi'ne göre, bir ticaret veya işteki herhangi bir kişinin, işleri bir alıcıdan 10.000 dolardan fazla nakit para alıyorsa, Form 8300'e başvurması gerektiğine dair genel bir kural vardır. Bu, tek bir işlemin veya iki veya daha fazla ilgili işlemin sonucu olabilir. Kural bir kişi, şirket, şirket, ortaklık, dernek, vakıf veya mülke uygulanabilir. Nakit işleminin yapılmasından sonraki 15. güne kadar 8300 nolu Formun doldurulması zorunludur. Bu işlem, nakit işlemlerin herhangi bir bölümünün ABD'de, mülklerinde veya bölgelerinde gerçekleşmesi durumunda geçerlidir.
Mevzuat, bu tür incelemeleri gerektirmeyen istisnaların bir listesini tutar. Büyük Kuzey Amerika borsalarında listelenen devlet daireleri / kurumları ve şirketler muaf taraflara örnektir.
Bu eylem, suç faaliyetiyle mücadelede yararlı olsa da, BSA, neyin şüpheli olarak değerlendirildiğini tanımlayan çok az kılavuz olduğu için eleştiri çekmiştir. Kolluk kuvvetlerinin de bilgiye erişmek için mahkeme emri almasına gerek yoktur.
Para Birimi Denetçisi Ofisi, bankaları, federal tasarruf derneklerini ve diğer kurumları BSA'ya uygunluk açısından düzenli olarak inceler.