Geleneksel 401 (k) gibi nitelikli emeklilik planlarına yapılan katkılar vergi öncesi gelirinizden çıkarılarak yıl için ödeyeceğiniz vergileri azaltan vergi öncesi esasına göre yapılır.
Böyle bir plana vergisiz olarak ne kadar katkıda bulunabileceğiniz konusunda sınırlamalar vardır. İç Gelir Servisi'ne (IRS) göre 2020 için yıllık limit 19.500 $ 'dır. 50 yaş ve üzerindekiler neredeyse her zaman - planların% 97'sine izin verilir - her yıl 6.000 dolarlık ek bir katkı payı yapabilirler. Takvim yılının bitiminden 50 yaşına girmeniz şartıyla, 49 yaşındayken yakalamaya katkıda bulunabilirsiniz.
Önemli Çıkarımlar
- Geleneksel 401 (k) s veya diğer nitelikli emeklilik planlarına katkılar vergi öncesi gelirlerle yapılır ve bu nedenle vergiye tabi gelirinizden düşülebilir. 2019 yılında böyle bir plana yılda 19.500 dolara kadar katkıda bulunabilirsiniz. Katkının yapıldığı yıl sonuna kadar 50 yaş ve üstü olanlar için yakalama katkısı. Sonunda plandan çektiğiniz fonlar için gelir vergisi ödemeniz gerekir, ancak vergi oranınız emeklilikte genellikle bundan daha düşüktür. çalışma yıllarınızda.
401 (k) Katkı Vergilerinizi Nasıl Keser?
Plan katkıları vergilendirilebilir gelirinizi azalttığından, yıl için verdiğiniz vergiler, vergi grubunuza göre marjinal vergi oranınız ile çarpılan katma değerle azaltılmalıdır.
Geliriniz ve dolayısıyla vergi diliminiz ne kadar yüksek olursa, bir plana katkıda bulunmaktan kaynaklanan vergi tasarrufu o kadar yüksek olur. Örneğin, yılda 206.000 dolar kazanan ve aynı zamanda bir plana yıllık 5.000 dolar katkıda bulunan tek bir kazananı ele alalım. Gelirleri% 35 vergi dilimine yerleştirir. Bu nedenle katkılarından vergi tasarrufları 5.000 $ 'ın% 35 ile çarpılması veya 1.750 $' dır. Aynı 5.000 dolarlık katkı o zaman, yüksek kazancımıza daha önce bahsettiğimiz yıllık 55.000 dolarlık kazancıya göre 650 dolar daha fazla vergi tasarrufu sağlıyor.
Bununla birlikte, Roth 401 (k) seçeneğini seçerseniz, işvereniniz teklif ederse, katkılarınızın vergiye tabi gelirinizi azaltmadığını unutmayın. Bunun yerine, katkılarınız vergi sonrası gelirle yapılır. Ancak, katkılarınızı geri çektiğinizde emekli olduğunuzda, bu dağıtımlardan vergi borcu olmayacaksınız.
401 (k) 'den dağılımlar
Tabii ki, 401 (k) katkılarınızda sonsuza kadar vergi ödemekten kaçmazsınız, ancak onları plandan çekinceye kadar. Bunu yaptığınızda, o zaman geçerli vergi oranınız üzerinden para çekme veya "dağıtımlar" için gelir vergisi ödemeniz gerekir. 59½ yaşından küçükken para çekerseniz, muhtemelen tutarın% 10'u kadar erken bir para çekme cezası ödersiniz.
Bununla birlikte, emeklilikte plandan fonları çekmek için katkıları yaptığınızdan daha az ödemeniz ihtimali vardır. Bunun nedeni, gelirinizin (ve vergi oranınızın) çalışma yıllarınızla karşılaştırıldığında o zamana kadar azalmasıdır.
Örneğin, yüksek kazancımızın emekli olduğunu ve her yıl Sosyal Güvenlik ve diğer emeklilik gelir kaynaklarından aldığı 75.000 $ 'ı tamamlama planından yılda 5.000 $ çekmeye başladığını varsayalım. Yılda 80.000 dolar gelir elde ederse, % 25 vergi diliminde olacak ve bu para çekme işlemlerinde 1.250 dolar ödeyecekti. Bu, plana orijinal 5.000 $ katkı yapmamış olsaydı ödeyeceği 1.750 dolardan 500 dolar daha azdı ve bunun yerine başka amaçlarla kullanmak için bu paraya vergi ödedi. (Bu senaryoda, önümüzdeki yıllarda bu 500 doların kullanımından da memnun olmayacaktı, muhtemelen daha da büyük kazançlar için yatırım yapması da dahil.)
Nitelikli emeklilik planları, bu vergi muamelesini sadece hesaba yapılan orijinal katkıların geri çekilmesini değil. Katkılarla katkısı arasındaki yıllarda katkının kazanmış olabileceği her türlü yatırım geliri, aynı uygulanabilir gelir vergisi uygulanarak geri çekilebilir.
Bu, bir emeklilik hesabına olan katkılarınızı en üst düzeye çıkarmanın, parayı normal bir aracılık hesabına yönlendirmekten daha iyi bir yatırım stratejisi haline getirmenize yardımcı olabilir. Bunun nedeni, hesap katkılarınız üzerinden vergi ödemenizin atlanmasının, emekliliğe giden yıllar boyunca sizin adınıza daha fazla sermayeye sahip olmanıza olanak vermesidir.
Örneğin, % 25 vergi diliminde emekli olana kadar 20 yıl olan bir kişi, 401 (k) planına ayda 400 $ vergi öncesi katkı sağlayabilir veya aynı miktarda kazancı bir aracılık hesabına yönlendirebilir. İkinci seçenek, 400 $ gelir üzerinden% 25 vergi ödendikten sonra sadece 300 $ aylık katkı sağlayacaktır. 401 (k) seçeneğinden aylık 100 $ ekstra, sadece katkıları arttırmakla kalmaz, aynı zamanda kazançların on yıllar boyunca bileşik hale gelebileceği daha büyük bir dengeye sahip olarak yuva yumurtasını daha da genişletir. Senaryolar arasındaki fark uzun vadede onbinlere ulaşabilir.