Birikmiş Değer Nedir?
Birikmiş değer, yatırılan sermaye ve bugüne kadar elde ettiği faiz (kazanç) dahil olmak üzere, bir yatırımın o anda sahip olduğu toplam tutardır. Birikmiş (veya evrensel) hayat sigortası poliçesinin toplam kazanılmış değerini ifade ettiğinden, birikmiş değer sigorta alanında önemlidir. İlk yatırımın toplamı veya toplamı ile bugüne kadar kazanılan faiz olarak hesaplanır. Biriken değer birikmiş bir tutar veya nakit değeri olarak da adlandırılır.
Birikmiş Değer Nasıl Çalışır?
Sigortacılık amacıyla, bir bütün (veya evrensel) hayat sigortası poliçesinin poliçe sahibi aylık prim ödemeye başladığında birikmiş değer artmaya başlar. Bir sigorta şirketi bu prim ödemelerini alır ve iki bölüme ayırır. İlk bölüm temel sigorta poliçesi maliyetlerini karşılar. İkinci kısım, sigorta şirketi tarafından dahili bir hesaba yatırılan nakit değeri biriktiren bir yatırım türü olarak işlev görür.
Bir poliçe sahibi ayrıca tüm hayat sigortası poliçesini sigorta şirketine teslim edebilir ve karşılığında poliçenin nakit teslim değerini alabilir. Politikanın teslim masrafları varsa, nakit teslim değeri birikmiş değerden düşük olabilir. Tüm yaşam politikasının şartlarına bağlı olarak, bir politika sahibi, politikanın nakit teslim değerine karşı borç alabilir. Bu durumda poliçe sahibi krediyi tam olarak geri ödemeyi, sadece faizi geri ödemeyi veya krediyi veya faizi geri ödememeyi seçebilir. Kredi tam olarak geri ödenmezse, ödenmemiş tutar nihai ölüm yardımından düşülecektir.
Birikmiş değer, poliçe sahibinin politikayı koruyarak ödünç alabileceği zorunlu tasarruf hesabı gibi düşünülebilir. Politika sahibi politikayı iptal ederse, birikmiş nakit değeri eksi herhangi bir ceza alınır.
Birikmiş Değer ve Yıllık Gelir
Yıllık gelirin birikim değeri, yıllık gelirin toplam değeridir. Ancak, nakit teslim değeri, poliçeden çekilmek için mevcut olan tutarın% 10 teslimiyet cezasına tabi olması nedeniyle birikmiş değerden farklıdır. Örneğin, yıllık gelirin birikmiş değeri 100.000 dolar olabilir, ancak cezalardan sonra nakit teslim değeri 90.000 dolar olur. Bir politika sahibi yıllık geliri devretmek isterse, yeni hesap 90.000 ABD doları olacaktır.
Birikmiş Değer ve Vergiler
Bir hayat sigortası poliçesinde biriken değer, poliçe sahibi sigorta sözleşmesini geçerli tuttuğu sürece vergi ertelenir. Birikmiş değer, vergi tasarrufu stratejisinin ayrılmaz bir bileşeni olabilir, çünkü elde ettiğiniz para miktarını en üst düzeye çıkarır. Bir poliçe sahibinin emeklilik yıllarında birikmiş fonların geri çekilmesi, poliçe sahibinin daha düşük bir gelir vergisi dilimi için hak kazanmasına bile izin verebilir. Aksine, bir mevduat sertifikasında biriken değer derhal vergilendirilebilir.