Sermaye yeterliliği standart oranı (CAR), bankanın elinde tuttuğu sermaye miktarını riske göre ölçer. Ulusal düzenleyiciler, makul bir kayıp miktarını ne kadar etkili bir şekilde sürdürebileceğini belirlemek için bankaların SYR'sini takip etmelidir. Ulusal düzenleyiciler ayrıca bir bankanın mevcut SYR'sinin yasal sermaye düzenlemeleriyle uyumlu olup olmadığını da belirlemelidir. SYR hissedarlar için önemlidir, çünkü bir bankanın finansal sağlamlığının önemli bir ölçüsüdür.
CAR ile iki tür sermaye ölçülür. Birinci, birinci kademe sermaye, bankayı ticaretini durdurmaya zorlamadan makul miktarda zararı emebilir. İkinci tip, 2. seviye sermaye, tasfiye halinde zarara uğrayabilir. Tier 2 sermaye, mevduat sahiplerine daha az koruma sağlar.
Banka Nasıl Para Borçluyor?
Alınan fon ve mevduat tutarı ile ilgili olarak, bir banka içindeki özkaynakların miktarı nispeten azdır. Bu nedenle, bankalar genellikle yüksek kaldıraç kullanır, bu da bankaların diğer birçok işyerinde göründüğünden daha yüksek bir borçlanma düzleminde faaliyet göstermesini gerektirir.
Genel olarak, bir işletme net değerine yaklaşık olarak eşit miktarda borç alır. Buna karşılık, bir bankanın tipik olarak özkaynaklarının 10 katını aşan borçları vardır. Bu yükümlülüklerin büyük kısmı, mevduat sahiplerinin bankaya emanet ettikleri az miktarda parayı temsil etmektedir.
Bankaların faaliyet gösterdiği riskin doğası gereği, sermaye düzenlemeleri bankaların kredi ve diğer varlıklar başına asgari özkaynak seviyesini korumasını zorunlu kılmaktadır. Bu gerekli asgari koruma, bankaların beklenmedik kayıpları sürdürmelerine izin verecek şekilde tasarlanmıştır. Asgari, asimetrik bilgi verildiğinde depozitere mevduatlarının güvenliği konusunda güven sağlamak için tasarlanmıştır.
Bireysel mevduat sahibi, bir bankanın emebileceğinin ötesinde risk alıp almadığını bilemez. Böylece mevduat sahipleri, hisse senedi özkaynağının yanı sıra düzenlemeler, denetimler ve kredi derecelendirmeleriyle de bir miktar güvence alırlar.
Bir bankanın hissedarlardan aldığı özkaynak tutarı, çekebileceği mevduat değeri ile ilgili limiti belirler. Bu aynı zamanda bankanın borç verme derecesini de sınırlar. Bir banka, kredi veya ticaret yoluyla büyük zararlar alırsa, bankanın net değerini aşarsa, bir bankanın kredi sunabileceği fon tabanının düşmesine neden olur.
SYR, hissedarlara bir bankanın sağladıkları özkaynaklarla karşı karşıya olduğu riskleri daha iyi anlamalarını sağlar. Sürekli olarak makul bir şekilde sürdürdüğünden daha fazla risk alan bir banka, potansiyel hissedarlarına özsermaye yatırımlarının daha fazla risk altında olduğu duygusunu bırakır. Bir banka, hem beklenen hem de öngörülemeyen kayıplara karşı ilk savunma hattı olan sermayeyi çekmek için profesyonel bir risk yönetimi ve sağlam kredi uygulaması sürdürmelidir.