İçindekiler
- IRA'ları Anlama
- IRA Kuralları
- Rantları Anlama
- Rant Ödemeleri: Sabit veya Değişken
- Rant Ücretleri
- Vergi Gelir Ödemeleri
- Bir Rant IRA'da mı Var?
- Alt çizgi
Bireysel emeklilik hesapları (IRA'lar) ve yıllık gelir vergileri, emeklilik için tasarruf için vergi avantajlı yollar sağlar, ancak ikisi arasında belirgin farklılıklar vardır. Bir kere, bir IRA aslında bir varlığın kendisi değil, hisse senetleri, tahviller, yatırım fonları gibi finansal varlıkları elde tutmak için bir araçtır. Buna karşılık, yıllık gelirler, özellikle gelir elde etmek için tasarlanmış sigorta ürünleridir.
IRA'ları Anlama
Bir IRA, vergi avantajlarına sahip bireysel bir yatırım ve tasarruf hesabı olarak düşünülebilir. Kendiniz için bir IRA açarsınız (bu yüzden buna bireysel emeklilik hesabı denir). Eşiniz varsa, ayrı hesaplar açmanız gerekir (eğer bir ortak düşük maaş alıyorsa veya hiç maaş kazanmıyorsa, eşten bir IRA açmak, bu eşten faydalanmak ve ailenin emeklilik tasarruf seçeneklerini ikiye katlamak için aile gelirini kullanabilirsiniz).
Önemli Çıkarımlar
- Hem IRA'lar hem de yıllık gelirler, emeklilik için tasarruf için vergi avantajlı bir yol sunar. IRA, emeklilik yatırımlarını elinde bulunduran bir hesaptır ve yıllık gelir sigortası bir sigorta ürünüdür. Yıllık gelir ödemelerinizin vergi muamelesi, yıllık gelir vergisini vergi öncesi veya sonrası fonlarla satın alıp almamanıza bağlıdır. Bir IRA'da yıllık gelirin alınması ve tutulması yıllık gelir ödemelerinin vergilendirilmesini önler. rantın gereksiz vergi avantajları vardır, ancak rantın yüksek ücretlerini ve likiditesini azaltmaz.
Yapılması gereken önemli bir ayrım, bir IRA'nın bir yatırım olmadığıdır. Hisse senetleri, tahviller ve yatırım fonları gibi yatırımları tuttuğunuz bir hesaptır. Belirli sınırlamalar dahilinde, hesaptaki yatırımları seçebilir ve isterseniz değiştirebilirsiniz.
Geri dönüşünüz, IRA'da yapılan yatırımların performansına bağlıdır. Bir IRA, emeklilik yaşına ulaşıncaya kadar katkı ve ilgi biriktirmeye devam eder, yani herhangi bir para çekme işlemi yapmadan önce onlarca yıl IRA'nız olabilir.
IRA Kuralları
IRK'lar, uygunluk gerekliliklerini belirleyen, nasıl ve ne zaman katkıda bulunabileceğiniz, dağıtım alabileceğiniz ve çeşitli IRA türleri için vergi muamelesini belirleyebileceğiniz sınırlar belirleyen IRS tarafından tanımlanır ve düzenlenir.
Geleneksel ve Roth olmak üzere iki ana IRA türü vardır. Geleneksel IRA'lara katkılar vergi öncesi dolar ile yapılır ve yapıldıkları yıl düşülebilir. Para çekme işlemleri gelir olarak vergilendirilir. Roth IRA'lara katkılar vergi sonrası dolar ile yapılır, ancak çekilme vergiye tabi değildir.
2019 ve 2020 için, geleneksel veya Roth IRA'nıza katkıda bulunabileceğiniz maksimum tutar, her yıl 6.000 $ (50 yaş ve üzerindeyseniz 7.000 $) veya yılın vergilendirilebilir gelirinden daha azdır.
GÜVENLİ Yasa nedeniyle, 2019 sonuna kadar 70 ½ tuşuna basmadıysanız, çoğu durum için gerekli minimum dağıtım başlangıç tarihi 72 yaşına kadar değildir.
Geleneksel IRA hesap sahipleri 59½ yaşında para çekmeye başlayabilir, ancak IRS belirli koşullar altında erken para çekmenize izin verir. Bir Roth'unuz varsa, katkıları istediğiniz zaman çekebilirsiniz, ancak yatırımlardan herhangi bir faiz veya kazanç çekerseniz ceza ödersiniz. Her iki IRA türü için erken para çekme cezası% 10'dur.
Rantları Anlama
Rantlar, emeklilik sırasında aylık, üç aylık, yıllık veya götürü gelir kaynağı sağlayan sigorta ürünleridir. Bir rant belirli bir süre için veya belirli bir olay gerçekleşinceye kadar (örneğin ödemeleri alan kişinin ölümü) dönemsel ödemeler yapar. Yıllık gelire yatırılan para, geri çekilinceye kadar vergiden ertelenir.
Genellikle tek bir sahibi olabilen bir IRA'dan farklı olarak, yıllık gelire birlikte sahip olunabilir. Rantların ayrıca, IRA'ların yıllık katkı limitleri ve gelir kısıtlamaları yoktur.
Çeşitli anüiteler vardır. Tek bir prim olarak bilinen bir yıllık geliri bir kerede "finanse edebilir" veya zaman içinde ödeme yapabilirsiniz.
Anında ödeme geliri ile (gelir geliri de denir), sabit ödemeler yatırım yapılır yapılmaz başlar. Ertelenmiş bir yıllık gelire yatırım yaparsanız, yatırım yaptığınız anapara çekilmeye başlayana kadar belirli bir süre büyür - genellikle emeklilik sırasında. IRA'larda olduğu gibi, ödeme dönemi başlamadan erken bir süre önce ertelenmiş yıllık gelirden fon çekmeye çalışırsanız cezalandırılacaksınız.
Rant Ödemeleri: Sabit veya Değişken
Hem ani hem de ertelenmiş yıllık gelirler ödemelerini sabit veya değişken bir oranda yapabilir.
Sabit bir yıllık gelirde, fonlar finansal kuruluş tarafından yönetilir. Bu paranın nasıl yatırıldığı hakkında bir fikriniz yok. Bir yıllık ödeme gerçekleştikten sonra, size sabit bir miktar ödenir - toplu ödeme olarak veya birkaç yıl boyunca yapılan ödemelerde veya ömrünüzde.
Değişken gelirler yatırım seçenekleri menüsünden seçim yapmanızı sağlar. Bu seçenekler yatırım fonlarını, tahvil fonlarını veya para piyasası hesaplarını içerebilir. Değişken bir rantın, özkaynağa dayalı bir yıllık rant olarak adlandırılan bir versiyonu, S&P 500 gibi belirli bir hisse senedi endeksini takip eder. ama aynı zamanda daha büyük risk taşır.
Bir IRA ile en karşılaştırılabilir olan değişken ranttır. Her ikisi de esasen yatırım fonlarına ev sahipliği yapan, vergi korumalı kabuklardır. Bununla birlikte, değişken yıllık gelirlerin yıllık giderleri IRA'lardan daha yüksektir.
Rant Ücretleri
Bir rant temelde bir sigorta poliçesi içindeki bir yatırım aracı olduğundan, ücretler yüksek olabilir. Sigorta ücretlerini, yatırımların yönetim ücretlerini, sözleşmeden çıkmaya çalıştığınız ücretleri (teslim ücretleri olarak da bilinir) ve binicilerin ücretlerini (temel sözleşmeye yıllık ilave artışı garanti eden isteğe bağlı ilaveler) ödersiniz. her yıl ödeme).
Buna karşılık, bir IRA genellikle en iyi ihtimalle hesabınızın bulunduğu finans kurumu tarafından tahsil edilen küçük bir saklama ücreti taşır. Tabii ki, IRA içindeki yatırım fonları gider oranları olarak adlandırılan kendi yıllık yönetim ücretlerini tahsil eder.
Vergi Gelir Ödemeleri
Muhtemelen şu anda sorduğunuz önemli bir soru: Yıllık ödeme ödemeleri vergilendirilebilir mi? Bu büyük ölçüde, yıllık geliri vergi öncesi mi yoksa vergi sonrası fonlarla mı satın aldığınıza bağlıdır - IRA yatırımcıları çok iyi bilir. Esasen. Bir yıllık gelir dağıtımına ödediğiniz vergiler, bu dağıtımın başlangıçta vergilendirilmemiş kısmına bağlıdır (IRS Konu 410 - Emekli Maaşları ve Yıllık Gelirlerin ayrıntıları vardır).
Rant ödemeleri, düşük sermaye kazancı oranında değil, normal gelir olarak vergilendirilir.
Dolayısıyla, yıllık geliri, geleneksel bir IRA'dan alınan fonlar gibi vergi öncesi para ile satın alırsanız, tüm ödemeler tamamen vergiye tabidir. Yıllık geliri vergi sonrası para ile satın alırsanız, (zaten vergilendirilmiş) anaparanızın iadesinde vergi ödemeyeceksiniz, ancak kazanç üzerinden vergi ödeyeceksiniz. (Dışlanma oranı olarak adlandırılan ve para çekme işlemlerinizi yaşam beklentinize bölen bir şeyi içeren, hangisinin biraz karmaşık olabileceğini nasıl anlarsınız? Muhasebeciniz matematik yapabilir veya yıllık gelir sağlayan kuruluş size ödemenin anapara ve kazanç bölümleri).
Ancak, emekli olduğunuzda anında sabit bir yıllık gelir satın almak için Roth IRA'nızdan veya Roth 401 (k) 'nizden para kullanırsanız, tüm ödemeler vergiden muaf olacaktır, çünkü bu fonların kaynağı - Roth IRA'nız vergiden muaftır. (Yıllık geliri Roth hesabı içinde barındırırsınız.) Bununla birlikte, normal Roth dağıtım kuralları geçerlidir: 59½ yaşından büyük olmanız ve en az beş yıldır hesabınız olması gerekir.
Aynısı Roth IRA'nızda ertelenmiş bir yıllık gelire sahip olmak için de geçerlidir.
Bir Rant IRA'da mı Var?
Bu da bizi başka bir soruya yönlendiriyor: IRA'nız bir yıllık gelire yatırılmalı mı?
Yukarıda belirtildiği gibi, bir IRA içinde bir yıllık gelir satın aldığınızda, IRA için IRS kuralları yıllık gelir kurallarının yerini alır. Bu, eğer rant IRA'nın içinde bulunuyorsa, ödemelere ilişkin herhangi bir zararlı vergi muamelesinin önemsiz olduğu anlamına gelir. Bununla birlikte, emeklilikte sabit, garantili vergisiz bir gelir akışının avantajı, varlıklarınızın bir kısmını böyle bir yıllık gelire sokmayı haklı kılabilir.
Bu ödeme açısından. Ancak, yatırım büyüme açısından, işler biraz daha karanlıktır - özellikle de nispeten gençseniz (veya emeklilikten en az on yıl sonra) ve ertelenmiş bir yıllık gelir satın alırsanız. Bu durumda, vergi avantajlı bir enstrümanı (rant) vergi korumalı bir hesaba (IRA) yerleştiriyor olacaksınız - ki bu yüzünde çok mantıklı görünmüyor.
Likidite sorunu da var. Başka bir yere para yatırmak ve yatırım yapmak istediğinize karar verirseniz, yıllık gelirlerin çoğu ağır teslim masrafları taşır. Yıllık gelirin sabit olması durumunda, bu fonların nasıl yatırılacağına karar vermek konusunda bir fikriniz yok. Yıllık gelirin değişken olması durumunda yatırım seçenekleri sınırlıdır.
Ve sonra, yıllık gelirlerin pahalı olduğu gerçeği var: yukarıda bahsedilen tüm ücretler, yatırım fonlarının veya borsa yatırım fonlarının (ETF'ler) yıllık gider oranlarına kıyasla oldukça yüksek. Ayrıca, birçok yıllık sigorta sözleşmesi sigorta şirketinin ücret artışlarına izin verir, bu teslim masrafları sayesinde büyük masraflar dışında muhtemelen kaçınamayacağınız bir şey.
Alt çizgi
Bazı insanlar için yıllık gelirler mantıklıdır. Diğerleri için değil. Bu nedenle, bir IRA içinde bunu yapmak yerine, yıllık gelire yatırım yapmak yalnızca kalifiye bağımsız finansal danışmanla görüştükten sonra yapılmalıdır. Bu kadar yüksek ücretlere tabi olmayan düzenli bir gelir akışı sağlamanın başka yolları olabilir.
Danışman Görüşü
Nick Bradfield
Divvy Investments, LLC, Cary, Kuzey Carolina
Bazı insanlar IRA'ları bir tür yatırım için karıştırır. IRKlar, yatırımları çeşitli vergi avantajlarıyla elde etmenizi sağlayan araçlardır. İnsanlar genellikle IRA'lar içinde hisse senetleri, tahviller ve yatırım fonlarına yatırım yaparlar. Diğer seçenekler bazen mevcuttur ancak karmaşık ve dağınık olabilir. IRS, vergi avantajlarına ve katkı limitlerine bazı gelir limitleri koymaktadır.
Rantlar, sigorta şirketleri ile yapılan sözleşmelerdir. Genellikle bir miktar garanti ile gelirler, ancak genellikle çok daha yüksek bir ücret karşılığında. Sabit bir yıllık gelir, sözleşmeye dayalı olarak önceden belirlenmiş bir tutar öder. Değişken rant, hisse senetlerine, tahvillere, fonlara vb. Para yatırmanıza olanak sağlar. Rantların gelir veya katkı limitleri yoktur.
Her ikisi de potansiyel vergi avantajları ve ertelenmiş büyüme sağlar.