Basel III uyarınca, bankaların sahip olması gereken minimum sermaye yeterlilik oranı% 8'dir. Sermaye yeterliliği standart oranı, bir bankanın sermayesini, risk ağırlıklı varlıklarına göre ölçer. Sermaye-risk ağırlıklı varlıklar oranı, dünya genelindeki ekonomik sistemlerde finansal istikrarı ve verimliliği teşvik etmektedir.
Önemli Çıkarımlar
- Basel III, bankacılık sektöründe düzenleme, denetim ve risk yönetimini iyileştirmek için reformlar düzenleyen uluslararası bir düzenleme anlaşmasıdır. 2008 kredi krizinin etkisi nedeniyle bankalar minimum sermaye gereksinimlerini ve kaldıraç oranlarını sürdürmelidir. bir bankanın 1. kademe ve 2. kademe sermayenin risk ağırlıklı varlıklarının minimum% 8'i olması gerekir. Sermaye koruma tamponu da dahil olmak üzere minimum sermaye yeterliliği oranı% 10.5'tir.
Basel III Sermaye Yeterliliği Oranı Asgari İhtiyaç
Sermaye yeterliliği rasyosu, kademe 1 sermayeyi kademe 2 sermayeye ekleyerek ve risk ağırlıklı varlıklara bölerek hesaplanır. Aşama 1 sermaye, özkaynakları ve açıklanmış yedekleri içeren bir bankanın ana sermayesidir. Bu tür sermaye, bankanın faaliyetlerini durdurmasına gerek kalmadan zararları emer; 2. aşama sermaye, tasfiye halinde zararı karşılamak için kullanılır.
2019 itibariyle, Basel III uyarınca, bir bankanın 1. kademe ve 2. kademe sermayesi, risk ağırlıklı varlıklarının en az% 8'i olmalıdır. Asgari sermaye yeterliliği oranı (sermaye tasarrufu tamponu dahil)% 10, 5'tir. Sermaye tasarrufu tamponu tavsiyesi, bankaların stres dönemlerinde kullanabilecekleri sermayeyi oluşturmak üzere tasarlanmıştır.
Basel III gereklilikleri, 2008 mali krizi sonrasında ortaya çıkan finansal düzenlemedeki önemli zayıflığa yanıt olarak, düzenleyiciler banka likiditesini artırmak ve kaldıraç seviyesini sınırlamak istiyordu.
Basel III Örneği
Örneğin, A Bankasının 1. kademe sermayede 5 milyon dolar ve 2. kademe sermayede 3 milyon dolar olduğunu varsayalım. A bankası, % 25 riskli ABC Corporation'a 5 milyon dolar ve% 55 riskli XYZ Corporation'a 50 milyon dolar borç verdi.
A Bankasının risk ağırlıklı varlıkları 28, 75 milyon $ 'dır (5 milyon $ * 0, 25 + 50 milyon $ * 0, 55). Ayrıca 8 milyon dolar sermayeye (5 milyon dolar + 3 milyon dolar) sahiptir. Ortaya çıkan sermaye yeterlilik oranı% 27.83'tür (8 milyon $ / 28.75 milyon *% 100). Bu nedenle, A Bankası Basel III kapsamında asgari sermaye yeterliliği oranına ulaşmıştır.
Basel III Minimum Kaldıraç Oranı
Basel III Anlaşması'nın önemli sermaye standartları değişikliklerinden bir diğeri, bankacılık sektöründen aşırı kaldıraç oranının azalmasıydı. Bu amaçlar için, bankacılık kaldıraç oranı, bir bankanın risk ağırlıklı olmayan varlıklarının ve toplam finansal sermayesinin oranı anlamına gelir. Basel Komitesi, "riske dayalı sermaye çerçevesini tamamlayıcı olarak kabul edildiğinden ve hem bankaların hem de bilanço dışı kaldıraç oranının geniş ve yeterli bir şekilde yakalanmasını sağladığından" yeni kaldıraç ölçümleri ve gereklilikleri konusunda karar verdi.
Basel III, Basel II'nin yapısına dayanır, ancak sermaye ve likidite için daha yüksek standartlar getirir, böylece finans endüstrisinin denetim ve risk yönetimini arttırır.
Basel Komitesi, sistematik olarak önemli finansal kurumların (SIFI'ler) sözde operasyonlarını hedeflemek ve sınırlandırmak için yeni yasalar getirdi. Bunlar sadece küresel ölçekte başarısız olan çok büyük klasik bankalardır. Amerika Birleşik Devletleri'nde, bu bankalar yoğun stres testlerine ve aşırı düzenlemelere tabidir. Fed, JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley ve Bank of New York Mellon dahil olmak üzere birçok SIFI için sermaye gereksinimlerini ve kaldıraç oranı minimumlarını iki katına çıkardı.
Basel III kaldıraç gereklilikleri birkaç aşamada belirlenmiştir. İlk aşama, Ocak 2013'te süpervizörlere ve düzenleyicilere banka düzeyinde raporlama yapmayı içeriyordu. Bu raporlar, etkilenen kurumlar arasında düzenli bileşen ölçümleri oluşturuyor.
İkinci aşama, kaldıraç oranlarının kamuya açıklanması, Ocak 2015 için belirlenmiştir. 2017'de diğeri 2018'de olmak üzere, sonraki iki ayarlama aşaması gerekli olan kalibrasyonları veya istisnaları belirledi. 2020 ve 2022 için belirli unsurlar için uygulama son tarihleri belirlendi.