Devredilebilir Akreditif Nedir?
Devredilebilir bir akreditif, ek olarak birinci lehdarın kredinin bir kısmını veya tamamını başka bir tarafa devretmesine izin veren ve ikincil lehdar yaratan bir tür kredi teminatıdır. Başlangıçta bankadan devredilebilir akreditif kabul eden taraf, birinci veya birincil yararlanıcı olarak adlandırılır.
Devredilebilir bir akreditif tedarikçiye veya üreticiye ödeme yapılmasını sağlamak için genellikle iş anlaşmalarında kullanılır. Devredilebilir akreditif, ödemeleri avanslamak için alternatif bir seçenektir.
Önemli Çıkarımlar
- Devredilebilir bir akreditif, ilk yararlanıcıya, başka bir tarafa ait olduğu kredinin bir kısmını veya tamamını transfer etme izni verir. Ödemenin bir tedarikçiye veya üreticiye yapılmasını sağlamak için bazı iş anlaşmalarında akreditifler görülür. Devredilebilir akreditifte yer alan taraflar başvuru sahibi (alıcı), ilk yararlanıcı (aracı) ve ikinci yararlanıcıdır. (satıcı).
Devredilebilir Akreditifleri Anlama
Devredilebilir akreditif, devredilebilir bir karşılık içeren bir akreditiftir. Üretilen malların satıcıları, bir müşterinin siparişine geçmeden önce genellikle bir kredi mektubu ister - bir alıcının satıcıya ödemesini garanti eden bir banka mektubu - zamanında ve doğru miktarda alınır. Bir satıcı akreditif gerektiriyorsa, alıcı akreditif onayı için bir banka ile ortaklık kurmalıdır.
Devredilebilir bir akreditifte, banka, kredi uzatmasının (alıcının onaylandığı kredinin tamamı veya bir kısmı) ikincil bir yararlanıcıya devredilmesine ilişkin hükümler içerecektir. İkincil yararlanıcı, ödeme sırasında bir krediye ihtiyaç duyulursa ödeme haklarını alır. Bununla birlikte, ilk yararlanıcı banka tarafından ödenmesi durumunda kredi ödemelerinden hala sorumludur.
İkinci hak sahibi, ödeme haklarının yanı sıra, işlemle ilgili tüm yükümlülükleri de alır.
Devredilebilir akreditifte yer alan taraflar, başvuru sahibi, birinci yararlanıcı ve ikinci yararlanıcıdır. Başvuru sahibi işlemde alıcı iken, ilk yararlanıcı aracıdır. İkinci yararlanıcı satıcıdır.
Devredilebilir Akreditif Onayı
Kredi mektubu onay süreci banka kredisi alma işlemine benzer. Alıcının, kredi profiliyle ilgili ayrıntıları içeren bir akreditif başvurusu yapması gerekir. Banka, yüklenim sürecinde alıcının kredi puanını ve finansal istikrarını analiz edecektir. Onaylanırsa, akreditif bankanın müşterinin siparişinin satıcıyla ödemesini karşılamak için bir krediye ihtiyaç duyulursa, bankanın borçluya belirtilen bir tutarda kredi vermek istediğini gösterir.
Ticaret Anlaşmalarında Devredilebilir Akreditifler
Devredilebilir akreditif, hem yurtiçi hem de uluslararası ticaret anlaşmalarında kullanılan bir kredi desteği şeklidir. Bir alıcının bir satıcıyla 45.000 dolar değerinde mal sözleşmesi yaptığını varsayalım. Anlaşmada, satıcı üretime devam etmeden önce devredilebilir bir akreditif talep eder.
Bir alıcının, ikincil yararlanıcı olarak satıcıya ödeme yapılmasına olanak tanıyan, devredilebilir bir hükümle 45.000 dolarlık bir kredi mektubu için onay almak üzere bir banka ile ortak olması gerekir. Banka 45.000 $ 'lık devredilebilir bir hükmü kabul ederse, orijinal yararlanıcı satış sırasında bankadan doğrudan satıcıya 45.000 $ ödeme talep edebilir.
Devredilebilir Akreditif ve Onaylanmış Akreditif
Devredilebilir bir akreditif, bir alıcı için onaylanmış bir akreditiften daha uygun bir seçenek olabilir. Bunun nedeni, alıcının devredilebilir akreditif için sadece bir banka ile anlaşma yapması gerektiğidir.
Bununla birlikte, teyit edilmiş bir akreditifte, alıcının ilk akreditifini teyit etmesi için iki akreditif alması gerekir. İki farklı bankadan alınırlar ve ikinci banka ilk bankadan mektubu garanti eder. İlk bankanın geri ödemede temerrüde düşmesi durumunda, satıcı tarafından onaylanmış akreditifler gereklidir.