Vergi Verimli Fonun TANIMI
Vergi açısından verimli bir fon, vergi borcunu azaltmak için yapılandırılmış bir yatırım fonudur. Vergi açısından verimli bir fonda, fonun yapısı ve işlemleri, hissedarlarının karşılaştığı vergi borcunu azaltmak üzere tasarlanmıştır.
AŞAĞI DAĞITMA Vergi Verimli Fon
Vergi açısından verimli fonların vergi yükümlülüğü düşük olduğundan, genellikle ertelenmiş vergi hesabı dışında yapılacak iyi yatırımlardır. Bunun nedeni, ertelenecek minimum miktarda vergi olması ve yatırımcının vergi ertelenmiş hesabındaki alanın, temettü ödeyen hisse senetleri gibi daha yüksek vergilendirilmiş menkul kıymetler için daha uygun olmasıdır.
Bir fonun vergi borcunun azaltılması üç ana yolla yapılır:
1. Belediye tahvilleri gibi vergisiz (veya düşük vergilendirilmiş) yatırımlar satın alarak.
2. Fonun hisse senedine yatırım yapması halinde fonun cirosunu düşük tutmak. Bir yıldan uzun süre elde tutulan hisse senetleri, kısa vadeli işlemlerden daha düşük uzun vadeli sermaye kazancı oranında vergilendirilir.
3. Her temettü dağıtımında vergi yükümlülüğü yaratan, temettü ödeyen hisse senetleri gibi gelir getirici varlıklardan kaçınmak veya bunları sınırlamak.
Diğer fonlarla karşılaştırıldığında bu tür fonlarda ne kadar tasarruf edeceğinizi belirlemek için, yatırım şirketinin ve / veya yatırım fonunun fonun tarihi vergi maliyetleri ile ilgili istatistikler için izleme hizmetlerini inceleyin.
Vergi Verimli Bir Fon Örneği
T. Rowe Price Tax-Efficient Equity Fund, uzun vadeli vergi yükünü, vadeli olarak özellikle umut vaat eden orta ve küçük sınır değerlerinden, dinamik sektörlerde faaliyet gösteren şirketler. Kısacası, yönetim ekipleri, ürün grupları ve bilançoları - diğer önlemlerin yanı sıra - gelecekteki beklentileri için iyi olan büyüyen firmalara yatırım yapıyor.
Güçlü vergi sonrası getiri elde etmek için fon, mevcut varlıkların satışlarını sınırlandırarak ve kısa vadeli performansı yakalamak için bir sektörden diğerine dönmeyerek sermaye kazancı dağıtımlarını gerçekleştirmekten kaçınmaya çalışmaktadır. Bununla birlikte, itfa taleplerini karşılamak için veya bir menkul kıymet tutmaya devam etmenin faydalarının vergi hususlarından daha ağır bastığına inandıklarında vergiye tabi kazançlar elde edilebilir. Uygun olduğu takdirde, vergilendirilebilecek gelecekteki kazançları dengelemeyi reddeden menkul kıymet satışlarından kaynaklanan kayıpları kullanmaya çalışabilirler.
30 Nisan 2018 itibarıyla T. Rowe Price Tax Efficient Fund'ın en büyük 10 kuruluşu:
- AlfabeAmazonSiyahKayaBağcılık HoldingFacebookIntuitMastercardMicrosoftBirleşik Sağlık GrubuVisa
Bu 10 holding toplam fonun% 22, 58'ini temsil ediyordu. Fonun 10 yıllık yıllık getirisi% 9.92 idi.
