Tek Premium Hayat Sigortası Nedir?
Tek premium hayat (SPL) sigortası, poliçe sahibine poliçeyi tam olarak finanse etmek için tek bir ön prim ödemesi talep eden bir hayat sigortası türüdür. Bir zamanlar popüler bir vergi sığınağıydı.
Tek premium hayat sigortası, başlangıçtan itibaren tamamen finanse edilir, böylece nakit hızla artar; ancak ölüm yardımının miktarı ne kadar yatırıldığına ve sigorta sahibinin sigorta tahakkuk ettiği sırada yaşına ve sağlığına göre değişir.
Ne kadar sağlık sigortasına ihtiyacınız var?
Tek Premium Hayat Sigortasını Anlamak
Tek primli hayat sigortası, bu tür bir sigortayı birçok başvuru sahibinin erişiminden uzak tutan poliçe sahibinden büyük miktarda para gerektirir. Tek prim hayat sigortasının en büyük avantajı, tek ödemenin politikayı tam olarak finanse etmesi ve derhal faydalanıcılara büyük ölçüde ölüm yardımı sağlamasıdır.
Bazı tek premium hayat sigortası poliçelerinin bir diğer yararlı özelliği de sigortalıların gerektirmesi durumunda uzun süreli bakımı finanse edebilmeleridir. Bazı tek primli hayat sigortası poliçeleri, poliçe sahiplerinin yaşam masraflarını ödemek için vergiden muaf olarak yararlanmalarını sağlar. Bu tür geri çekmeler buna bağlı olarak ölüm yardımı miktarını azaltır.
İki popüler tek premium politikası, tek premium tüm yaşam ve tek premium değişken yaşamdır. İkisi, her politikanın nakit değeri nasıl biriktirdiği konusunda farklılık gösterir. Birincisi risksiz sabit faiz oranı sunuyor. İkincisi nakit değerini aktif olarak yönetilen portföylere yatırır ve aktif yatırımın riskleri ve potansiyel ödülleri ile birlikte gelir.
Önemli Çıkarımlar
- Tek primli yaşam (SPL), bir poliçe sahibinin garantili bir ölüm yararı karşılığında peşin para toplamı ödediği sigortadır. Politika, doğası gereği, sahibinin önden büyük miktarda paraya erişimi olmasını gerektirir Birçok birey için finansal olarak uygun değildir. Sıklıkla seçilen iki seçenek, tek primli tüm yaşamın risksiz sabit faiz oranı sağlarken, tek primli değişken yaşam, nakit parayı aktif olarak yönetilen portföylere yatırır. götürü fonlar ve gerektiğinde uzun vadeli bakım için nakitlerin bir kısmına erişim yeteneği nedeniyle yararlanıcılar için.
Modifiye Bir Sözleşme Olarak Tek Premium Hayat Sigortası
ABD Kongresi, gelir vergisi kodunu basitleştirmek ve boşlukları kapatmak için 1986 Vergi Reformu Yasasını görünüşte kabul etti. Hala açık olan bir boşluk, bir vergi sığınağı olarak popüler hale gelen tek premium hayat sigortasıydı.
Birçok hayat sigortası poliçesi vergi avantajı sunar, ancak tek prim hayat sigortası poliçeleri özellikle avantajlıdır. Birincisi, tek prim ödemesi, poliçe sahibinin aynı anda politikaya büyük miktarda nakit dökmesine izin verir. İkincisi, birçok tek prim politikası “yıkama kredileri” sundu - politikaların etkin faizsiz ve vergisiz gelen nakit değerlerine karşı krediler, kredilere olan faizi iptal eden nakit değerindeki faiz oranı.
Kongre, hayat sigortası poliçelerinin vergi sığınağı olarak kullanılmasını caydırmak için 1988 tarihli Teknik ve Çeşitli Gelir Kanununu kabul etti. Kanun, tek primli hayat sigortası poliçelerini değiştirilmiş bağış sözleşmeleri (MEC) olarak yeniden sınıflandırdı. MEC'ler, son giren ilk çıkar (LIFO) esasına göre kredi verir ve geri çekilir. Bu, vergiye tabi kazançların, vergiden muaf ilkenin iadesinden önce politikadan çıktığı ve böylece vergi barınakları olarak yararlılıklarının azaldığı anlamına gelir.
MEC'nin tanıtımı insanları vergi avantajları için tüm hayat sigortası poliçelerine yöneltmiştir. Tüm tek-prim hayat sigortası poliçeleri MEC'ler olmakla birlikte, tüm hayat poliçeleri yalnızca prim limitlerini aşmaları durumunda MEC olurlar. Vergi sığınma evleri olarak tüm yaşam politikalarını kullanmak isteyen yatırımcılar, MEC topraklarına girmeden politikanın maksimum vergi avantajını azaltmaya çalışmaktadır.