Vergi Verimli Bir Emeklilik Planı
Dağılımın miktarı bir dizi faktöre bağlıdır, ancak şimdilik bunu nasıl almanız gerektiğine odaklanalım. Vergi açısından en verimli yol nedir? Bazı finansal danışmanlardan tartmalarını istedik.
Önemli Çıkarımlar
- Vergi avantajı olmadığından, RMD'nizi nakit olarak almak genellikle en kolay yoldur. Tam olarak ihtiyacınız olan miktarı alabilir, bu da ayni stok dağılımı veya yatırım fonu ile her zaman mümkün değildir.RMD'lerine ihtiyaç duymayan ve vergilerini düşürmek isteyen müşteriler için nitelikli yardım dağıtımı bir seçenektir. Aynı yıl iki RMD almak daha yüksek vergi üretebilir ve Sosyal Güvenlik gelirini etkileyebilir.
Nakit veya Stok mu?
RMD'nizi nakit alarak veya hisse senetini başka bir hesaba aktararak mı almalısınız? Yardley Varlık Yönetimi'nde yönetici üye ve baş uyum görevlisi olan Michael J. Garry'ye göre, vergi açısından önemli değil. Diyerek şöyle devam etti: "Nakit yerine ayni dağıtımlar alarak genellikle varsa çok az vergi verimliliği eklenir. Çıkan her şey, dağıtıldığında vergilendirilir ve nakit veya ayni dağıtımda gömülü kazanç yoktur."
"Hiçbir avantajı olmadığı için, sadece nakit almak genellikle en kolay olanıdır. Avantajı, tam olarak ihtiyacınız olan miktarı alabilmenizdir. yatırım fonu."
Ancak iki istisna sunuyor: "Birincisi, IRA'nızda nakit yoksa ve ya depresyonlu bir borsa ya da uzun vadeli bir borsaya sahip olmak depresyona girerse, bir şeyi depresif bir fiyattan satmak yerine, vergi konusunda yardımcı olmayacak, ancak daha iyi bir yatırım kararı olabilir."
"Diğer istisna, " diyor, "bir şirket emeklilik planında çok takdir edilen şirket hisse senedine sahipseniz ve Net Gerçekleşmemiş Takdir (NUA) kurallarını kullanmak istiyorsanız, o zaman hisse senedini alıp, sıradan gelir vergisi oranlarına göre maliyet esasına göre hesaplanır ve takdirin geri kalanında uzun vadeli sermaye kazancı oranları öder (ister hemen ister gelecekte satış yapın)."
Hayır Kurumuna Ver
1 Nisan'a kadar beklemek ister misiniz?
NC, Cary'deki AIN Services'in başkanı ve kurucusu olan Michael Tove, "Yasa, RMD'lere ilk kez başlayan (72 yaşına ulaşan) birisinin ilk RMD'sini bir sonraki yılın 1 Nisanına kadar ertelemesine izin veriyor. " Ancak, muhtemelen aynı yıl iki RMD almak zorunda kalacağı için muhtemelen en iyi fikir olmadığını söyleyerek devam ediyor, bu da muhtemelen daha yüksek vergi üretebilir ve Sosyal Güvenlik gelirini etkileyebilir.
Ayrıca başka bir örnek veriyor: "Diyelim ki, bu yılın 31 Aralık tarihinde (veya daha önce) 72 yaşında olan bir vergi mükellefinin 100.000 $ değerinde bir IRA'sı var. RMD 3.650 $ olacak. 3.650 dolarlık RMD 31 Aralık tarihinde veya bu tarihten önce alınırsa, 31 Aralık kapanışında hesap değeri 96.350 dolar olur, ancak gelecek yıl için RMD 3.636 dolar olacaktır. 3.650 dolarlık ilk RMD, 2 Ocak'tan 1 Nisan'a kadar her zaman alınır, ikinci yıl için ödenen RMD 100.000 $ 'a dayanır ve 3.774 $ olacaktır."
"31 Aralık'tan sonra ilk RMD'yi almak, yasaların izin vermesine rağmen, ikinci RMD'nin gereksiz yere 138 $ artmasına neden oluyor. Bu, şeylerin büyük planında çok fazla olmayabilir, ancak para paradır. Ve toplam ikinci yılda rapor edilen dağıtım miktarı 3.774 dolardan 7.286 dolara sıçradı. Son olarak, bu ülkedeki ortalama IRA'nın 300.000 dolara yakın olduğu düşünüldüğünde, bu ısırıkların her birinin boyutu üç katına çıktı."
Alt çizgi
Sorduğumuz tüm danışmanlar, QCD'yi kullanmanın yanı sıra, vergi ödemekten kaçınmak için yapabileceğiniz çok az şey olduğu konusunda anlaştılar. Tove, "RMD'leri almanın en etkili vergi yolu diye bir şey yok. Dağıtım her yıl Form 1040'ta vergilendirilebilir gelir olarak raporlanıyor. İster aylık, ister üç aylık olarak alınsın, ister yıllık olarak hiçbir fark yaratmaz."