Hizmet İçi Para Çekme Nedir?
Hizmet içi çekilme, bir çalışan kendi şirketinden ayrılmadan 401 (k) hesabı gibi nitelikli, işveren destekli bir emeklilik planından dağıtım aldığında gerçekleşir. Bu, çalışan 59 1/2 yaşına ulaştıktan sonra veya çalışan bir sıkıntı beyan ettiğinde veya aşırı mali ihtiyaç tespit ettiğinde vergi cezası olmadan ortaya çıkabilir. Bazı durumlarda, bu olaylar meydana gelmeden hizmet içi para çekme işlemleri yapılabilir. Her emeklilik planı hizmet içi para çekme işlemlerine izin vermez, ancak ABD'de mevcut olanların yaklaşık% 70'i belirli koşullar altında bu seçeneği sunar.
Önemli Çıkarımlar
- Hizmet içi para çekme işlemleri, 401 (k) hesabından özel dağıtımların alınmasına atıfta bulunur. Bu dağıtımlar, çalışan hala istihdam halindeyken meydana gelir. Dağıtımlar normalde zorluklar için kullanılabilir.
Hizmet İçi Para Çekme İşlemlerini Anlama
Yasaya göre, istihdam değişikliği, sıkıntı ve belgelenmiş finansal ihtiyaçtan veya çalışan 59 1/2 yaşına ulaştığında emeklilik planlarından normal para çekme işlemleri yapılabilir. Hizmet içi para çekme işlemleri biraz farklıdır. Plan hizmet içi para çekme işlemlerine izin veriyorsa, bir çalışan sadece kendileri için daha uygun gördükleri farklı yatırım seçeneklerini takip etmek amacıyla bir dağıtım alabilir. Bu genellikle plandan daha önce var olan 401 (k) bir hesaba veya yeni bir geleneksel IRA hesabına izin verilen bir aktarma şeklinde yapılır.
Bu hüküm zor olabilir. Örneğin, taşınan para işveren katkılarından (eşleştirilmiş para veya kar paylaşımı birikimleri) geliyorsa, tasarrufların 401k'lık bir plandan geleneksel bir IRA'ya aktarılmasına kanunen izin verilir. Devirilen para, çalışan 59-1 / 2 yaşında veya daha büyük olmadıkça vergi öncesi katkılardan gelemez. Dolayısıyla çözüm, planınızın neye izin verdiğini ve neye izin vermediğini tam olarak bilmek. Bu tür ayrıntıları öğrenmek, bazı çalışanlar için göründüğünden biraz daha zor olabilir.
Şirket destekli bir emeklilik planını yöneten herhangi bir şirketin, katılımcıları herhangi bir nedenle erken hesaplarından para çekmekten alıkoyma niyetinde olduğunu düşünmek fazla bir şey gerektirmez. Hükümet, emeklilik için tasarruf eden çalışanların, her koşulda para çekme konusunda çok dikkatli olması gerektiğini kabul eder. Bu iki faktör, planınızın hizmet içi para çekme işlemlerinin ayrıntılarını bulma yeteneğinizi engellemek için bir araya gelir, çünkü yönetim şirketi bu tür hükümleri tam olarak tanıtmaz ve hükümet bunu gerektirmez. İhtiyacınız olan bilgileri bulmak için, biraz çevrimiçi arama yapmanız veya 401 (k) yardım hattınıza telefon etmeniz gerekecektir.
Plan Yöneticinize Hizmet İçi Para Çekme Hakkında Ne Sorulur?
- Kayıtlı olduğum plan, hizmet içi para çekme işlemlerine izin veriyor mu? Öyleyse, hangi koşullar geçerlidir? Bu parayı ne tür bir hesaba taşıyabilirim? Bu para çekme işleminin vergi sonuçları nelerdir?
Amerika'daki işveren sponsorlu planlarının sadece yüzde 30'u bu seçeneği sunmadığından, daha fazla yatırım seçeneği istiyorsanız, araştırmaya değer. Planınızın sıkıntısız, hizmet içi para çekme işlemlerine izin verdiğini belirledikten sonra, böyle bir kararın vergi sonuçlarına dikkat etmek isteyeceksiniz. Genellikle yeni vergiler üretmekten kaçınmak için geleneksel bir IRA'ya dağıtım yapılmalıdır, ancak böyle bir eylemden gelecek vergileri ödemeye razıysanız, çoğu zaman bir Roth IRA'ya dağıtımına izin verilebilir.
Bazı insanlar yatırım seçenekleri yeterince iyi ise vergi veya ceza ödemeye değer olabilir, ancak çoğu yatırımcı ve mali müşavir genellikle bunun sağlıklı bir seçim olarak kabul edilmediğini kabul eder. Yine de, bireysel koşulların değiştiği doğrudur ve hiç kimse tek bir seçimin tüm yatırımcılar için tam olarak en iyisi olduğunu söyleyemez. Bununla birlikte, bu alandaki seçimleriniz konusunda çok dikkatli olmalısınız. Birçok yatırımcı, normal getiri oranlarından daha yüksek olan yatırımları takiben önemli miktarda para kaybetti ve geri dönüşte, para kaybetme ayrıcalığı için vergi ödemek, açık bir yaraya tuz eklemek gibi hissedebilir.
Hizmet İçi Para Çekme İşlemlerinin Vergi Sonuçları
59 1/2 yaşına ulaşmadan önce işveren tarafından desteklenen nitelikli bir emeklilik planından yapılan para çekme işlemlerinin çoğu, dağıtılan miktara% 10 erken para çekme cezası vergisi ile gelir. Bu geçerli federal gelir ve devlet vergilerine ilavedir. Ancak, hizmet içi para çekme veya sıkıntı dağıtımı, düzeltilmiş brüt gelirin (AGI)% 7, 5'ini aşan sağlık giderlerini karşılamak için veya mahkeme emriyle ödeme yapmak için kullanılıyorsa, % 10 erken ceza vergisi dalgalanabilir. boşanmış bir eş, çocuk veya bağımlı. Diğer muafiyetler IRS tarafından tanımlanır.
Ancak, güvenli olmayan liman işveren eşleştirme katkıları ve kar paylaşımı katkıları her yaşta dağıtılabildiğinden ve gönüllü katkılar her zaman geri çekilebildiğinden, açıkça anladığınız ve istekli olduğunuz alternatif yatırım araçlarınız varsa hizmet içi para çekme işlemleri kullanılabilir yönetmek.
