SEC Form 3: Menkul Kıymetlerin Faydalı Sahipliklerinin İlk Beyanı Nedir?
SEC Form 3: Menkul Kıymetlerin Faydalı Mülkiyetinin İlk Beyannamesi, bir şirket içerisinden veya ana hissedarından Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) tarafından sunulan bir belgedir.
Bir bireyin kamuya açık olmayan maddi bilgilere dayalı bir menkul kıymet satın alması veya satması olan içeriden öğrenenlerin ticaretinin düzenlenmesine yardımcı olmak için önemli bir adımdır. Dosyalama Formu 3, bu içerdikleri kişilerin kim olduğunu açıklamaya ve şüpheli davranışları izlemeye yardımcı olur.
SEC'e göre açıklama zorunludur. Formda verilen bilgiler, kayıtlı şirketlerin yöneticilerinin, görevlilerinin ve menfaat sahiplerinin varlıklarını açıklamak içindir. Bu bilgiler kamuya açık hale gelir ve bu nedenle kamu denetimine açıktır.
SEC Form 3'e Kimler Başvurabilir: Menkul Kıymetlerin Faydalı Mülkiyetinin İlk Beyanı?
Şirket içi, bir şirkete bağlı olduktan sonra en geç 10 gün içinde Form 3'ü SEC ile dosyalamalıdır.
SEC, Form 3'e dosya göndermek için gerekli olanları listeler:
- Bir hisse senedine sahip menkul kıymetler sınıfına sahip herhangi bir yönetmen veya memur, bir hisse senedine dayalı menkul kıymetler sınıfının% 10'undan daha büyük bir faydalanıcı. herhangi bir menkul kıymet sınıfının% 10'undan fazlası, raporlaması gereken bir güven, vekil, yararlanıcı veya yerleşimci
Form, kişinin içeride olduğu her şirket için, içeride o anda şirkette bir hisse senedi pozisyonuna sahip olup olmadığına bakılmaksızın dosyalanmalıdır.
SEC Form 3 Nasıl Dosyalanır: Menkul Kıymetlerin Faydalı Mülkiyetinin İlk Beyanı
Dosyalayıcının adını, adresini, rapor eden kişiyle olan ilişkisini, güvenlik adını ve senedi sembolünü girmesi gerekir.
Doldurulması gereken iki tablo var. Tablo I, faydalı bir şekilde sahip olunan türev olmayan menkul kıymetler için, Tablo II ise, alımlar, çağrılar, varantlar, opsiyonlar ve dönüştürülebilir menkul kıymetler de dahil olmak üzere faydalı bir şekilde sahip olunan türev menkul kıymetler içindir.
Diğer İlgili Formlar
Form 3, 1934 tarihli Menkul Kıymetler Borsası Kanunu (SEA) ile birlikte SEC Form 4 ve 5 ile de bağlantılıdır. SEA, daha fazla finansal şeffaflık ve daha az sahtekarlık sağlamak için ilk ihraçlarını takiben ikincil piyasadaki menkul kıymet işlemlerini yönetmek için oluşturulmuştur.
Form 4, mülkiyet değişiklikleri içindir. Sınırlı işlem kategorileri bu raporlama şartına tabi olmasa da, bu değişikliklerin SEC'e iki iş günü içinde bildirilmesi gerekir. İçerdekiler, Form 4'te daha önce bildirilmesi gereken veya ertelenmiş raporlama için uygun olan tüm işlemleri bildirmek için Form 5'e başvurmalıdır.
SEC, Ağustos 2002'de Menkul Kıymetler Borsası Kanununun 16. Bölümünde Sarbanes-Oxley hükümlerine uygun olarak, içeriden mülkiyet hakkında birçok rapor sunma tarihini hızlandıran yeni kurallar ve değişiklikler kabul etti.
Form 3, 4 ve 5'e ek olarak, başka önemli SEC formları da vardır. Örneğin, şirketlerin performanslarının kapsamlı bir özetini içeren yıllık bir rapor olan Form 10-K'yi sunmaları gerekir. 10-K genellikle beş ayrı bölüm içerir:
- İş: Şirketin ana faaliyetlerini, ürünlerini ve hizmetlerini içeren ayrıntılar. Risk Faktörleri: Bunlar, şirketin önem sırasına göre listelenen gelecekte karşılaşabileceği veya gelecekte karşılaşabileceği tüm riskleri özetlemektedir. Örnekler, kredilerin temerrüde düşmesi riskini veya ilerlemeyi engelleyen yeni düzenlemelerin riskini içerir. Seçilmiş Finansal Veriler: Araştırma analistleri için en önemli bölümlerden biri Şirket hakkında son beş yıldaki belirli finansal bilgileri detaylandıran Yönetimin Finansal Durumun Tartışılması ve Analizi ve Faaliyet Sonuçları: Bunlar finansal tablolara eşlik eden nitel bilgilere atıfta bulunan MD&A olarak bilinir. Bu, şirkete önceki mali yıla ait ticari sonuçlarını açıklama fırsatı verir. Finansal Tablolar ve Ek Veriler: Bu gelir tablosu, bilançolar ve nakit akış tablosu dahil olmak üzere şirketin tam denetlenmiş finansal tablolarını içerir.
Tüm SEC başvuruları, bir şirkete yatırım yapmayı düşünen herkes için önemli bilgi kaynaklarıdır.
SEC Form 3'ü İndirin: Menkul Kıymetlerin Faydalı Mülkiyetinin İlk Beyanı
SEC Form 3: İlk Menkul Kıymet Mülkiyet Beyanı'nın bir kopyasını indirmek için bu bağlantıyı tıklatın.
- Form 3, bir şirketin içeriden veya büyük bir hissedarının SEC'e başvurması gereken bir belgedir. Formda verilen bilgiler, kayıtlı şirketlerin yöneticilerinin, görevlilerinin ve faydalı sahiplerinin sahiplerini ifşa etmek ve kamuya açık hale getirmek için bir belgedir. içeriden bir kişi bir şirkete bağlı olduktan sonra en geç 10 gün içinde SEC'e başvurdu.
