İçindekiler
- IRA'ya Genel Bakış
- Temel Farklılıklar: Vergi İndirimleri
- Temel Farklılıklar: Gelir Sınırları
- Temel Farklılıklar: Dağıtım Kuralları
- Emeklilik Öncesi Para Çekme
- Özel Hususlar
- Alt çizgi
Roth IRA Vs. Geleneksel IRA: Genel Bakış
Bireysel emeklilik hesapları (IRA'lar), kariyer sonrası yaşamı için bir yuva yumurtası inşa etmek üzere uzun vadeli tasarruflar ve yatırımlar için tasarlanmış vergi avantajlı araçlardır. Bazı IRA'lar işyerinde mevcut olsa da, en yaygın ikisi yatırımcıların kendi başlarına kullanacakları şekilde tasarlanmıştır: 1974'te kurulan geleneksel IRA ve 1997'de tanıtılan ve sponsoru Sen için adlandırılan genç kuzeni Roth IRA William Roth.
Bu hesaplar (içlerindeki yatırımların vergiden arındırılmış büyümesi gibi) benzerliklere sahip olsalar da, temel olarak vergi kesintileri (şimdi veya daha sonra IRS'ye borçlu olmak ister misiniz?), Fonların erişilebilirliği ve uygunluk standartları.
Hangi ayrımın sizin için daha iyi bir seçim olduğuna karar vermek için tüm ayrımları anlamak çok önemlidir.
Önemli Çıkarımlar
- Roth ve geleneksel IRA'lar arasındaki temel fark, vergi avantajlarının zamanlamasında yatmaktadır: Geleneksel IRA'larla, şimdi katkıları kesersiniz ve daha sonra para çekme işlemlerinde vergi ödersiniz; Roth IRA'larla, şimdi katkılar için vergi ödersiniz ve daha sonra vergiden muaf paralar alırsınız.Geleneksel IRA'lar kişisel emekli aylıkları gibi işlev görür: Önemli vergi indirimleri karşılığında fonlara erişimi kısıtlar ve dikte ederler. Roth IRA'lar, daha çok vergi avantajlarıyla düzenli yatırım hesapları gibi işlev görürler: Daha az kısıtlamaları vardır, ancak daha az molalar da vardır. Yıllık gelirinizin ve vergi oranınızın emeklilik döneminde daha düşük veya daha yüksek olacağını düşünmek, hangi IRA'nın seçileceğini belirlemede anahtar bir faktördür.
Temel Farklılıklar: Vergi İndirimleri
Hem geleneksel hem de Roth IRA'lar cömert vergi indirimleri sağlar. Ama hak talebinde bulunmanız zamanlama meselesi.
Geleneksel IRA katkıları, katkı yaptığınız yıl için hem eyalet hem de federal vergi beyannamelerinde vergiden düşülebilir. Sonuç olarak, resmi olarak dağıtım olarak bilinen para çekme işlemleri, muhtemelen emeklilik döneminde, bunları yaptığınızda gelir vergisi oranında vergilendirilir.
Geleneksel IRA'lara yapılan katkılar genellikle katkı yılında vergilendirilebilir gelirinizi düşürür. Bu, ayarlanan brüt gelirinizi (AGI) düşürür, muhtemelen çocuk vergisi kredisi veya öğrenci kredisi faiz indirimi gibi aksi takdirde alamayacağınız diğer vergi teşviklerinden yararlanmanıza yardımcı olur.
Roth IRA'larda, katkı yaptığınızda vergi indirimi almazsınız, bu nedenle o yıl ayarlanmış brüt gelirinizi düşürmezler. Ancak, sonuç olarak, emeklilikteki para çekme işlemleriniz genellikle vergisizdir. Vergi faturasını önceden ödediniz, tabiri caizse, arka ucunda hiçbir şey borçlu değilsiniz.
Başka bir deyişle, geleneksel IRA'nın tam tersi.
Hem bir Roth hem de geleneksel bir IRA'ya sahip olabilir ve fon sağlayabilirsiniz (her biri için uygun olduğunuzu varsayarak); ancak, tüm hesaplardaki toplam para yatırma tutarınız, o vergi yılı için toplam IRA katkı limitini aşmamalıdır.
Temel Farklılıklar: Gelir Sınırları
Geliri 70½'den küçük olan herkes geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunabilir. Katkının tamamen vergiden düşülebilir olup olmadığı gelirinize ve sizin (veya evli iseniz eşinizin) 401 (k) gibi işveren tarafından desteklenen bir emeklilik planı kapsamında olup olmadığınıza bağlıdır.
Roth IRA'ların yaş kısıtlaması yoktur, ancak gelir-uygunluk kısıtlamaları vardır:
Örneğin, 2019 için tek vergi dosyalarının Roth IRA'ya katkıda bulunmak için 137.000 $ 'dan daha az değiştirilmiş düzeltilmiş bir brüt gelire (MAGI) sahip olması ve katkıların 122.000 $' dan başlayan bir MAGI ile aşamalı olarak kaldırılması gerekir. Birlikte başvuruda bulunan evli çiftlerin bir Roth'a katkıda bulunmak için 203.000 $ 'dan daha düşük AGI'leri değiştirmiş olmaları gerekir; katkılar 193.000 $ 'dan başlayarak aşamalı olarak kaldırılmaktadır.
2020 için, bekarların MAG, 000 değeri 139.000 $ 'dan az olmalı, katkılar 124.000 $' lık MAGI ile başlayacak. Evli çiftler bir Roth'a katkıda bulunmak için 206.000 $ 'dan az AGI'leri değiştirmiş olmalı ve katkılar 196.000 $' dan başlayarak aşamalı olarak kaldırılmalıdır.
Temel Farklılıklar: Dağıtım Kuralları
Geleneksel ve Roth IRA'lar arasındaki bir diğer fark para çekme ile yatmaktadır. Geleneksel IRA'larda, paraya ihtiyacınız olsun ya da olmasın, gerekli asgari dağıtımları (RMD'ler) (paranızın bir yüzdesinin zorunlu, vergilendirilebilir para çekme) almaya başlamalısınız. IRS, yaşınıza ve hesabınızın boyutuna göre yıllık RMD'nizi hesaplamak için çalışma sayfaları sunar.
Roth IRA'lar gerekli asgari dağılımları taşımaz: Yaşamınız boyunca herhangi bir yaşta, hatta gerçekten hiç para çekmeniz gerekmez. Bu özellik onları ideal servet transfer araçları yapar.
Roth IRA'ların faydalanıcıları, dağıtım almaları veya hesabı kendi IRA'larına aktarmaları gerekse de, para çekme işlemlerinden gelir vergisi borcu yoktur.
Temel Farklılıklar: Emeklilik Öncesi Para Çekme
Bazı özel durumlarda cezadan (vergilerden değil) kaçınabilirsiniz: Parayı nitelikli ilk kez ev-alıcı masrafları (10.000 $ 'a kadar) veya nitelikli yüksek öğrenim masrafları için kullanırsanız. Engellilik ve belirli geri ödenmemiş sağlık giderleri gibi zorluklar da cezadan muaf olabilir, ancak yine de dağıtımdan vergi ödersiniz.
Buna karşılık, Roth IRA katkılarınıza eşdeğer tutarları herhangi bir zamanda, herhangi bir nedenle, 59½ yaşından önce bile ceza ve vergiden muaf olarak çekebilirsiniz.
Şimdi, Roth'tan katkıda bulunduğunuz tutarın üzerindeki tutarları çektiğinizde farklı kurallar geçerlidir. Normalde bunlara zarar verecektin. Kazançlarınızı geri çekmek istiyorsanız, Roth IRA'yı en az beş yıl boyunca aldıysanız ve aşağıdaki koşullardan en az biri sizin için geçerliyse vergilerden ve% 10 erken para çekme cezasından kaçınabilirsiniz:
- En az 59 yaşındasınız. Kalıcı bir sakatlık yaşayın.Die ve para, yararlanıcı veya mülkünüz tarafından geri çekilir İlk kez ev satın almak için parayı kullanın (maksimum 10.000 ömür boyu).
Hesabınız beş yıldan az bir süredir elinizde ise, aşağıdaki durumlarda% 10 erken para çekme cezasından kaçınabilirsiniz:
- En az 59 yaşındasınız. Çekilme, bir sakatlık veya bazı finansal sıkıntılardan kaynaklanıyor. -ev ev satın alma, nitelikli eğitim giderleri veya belirli tıbbi maliyetler.
Geleneksel ve Roth IRA'ları Karşılaştırma | ||
---|---|---|
kurallar | Roth IRA | Geleneksel IRA |
2019 Katkı Limitleri | 6000 $; 50 yaşında veya daha büyükse 7.000 dolar. | 2019: 6.000 dolar; 50 yaşında veya daha büyükse 7.000 dolar |
2020
katkı Sınırları |
2019 ile aynı. | 2019 ile aynı. |
2019 Gelir Sınırları | Uygun olanlar, MAGI'leri 137.000 $ 'dan az olan tek vergi dosyalayıcılarıdır (aşaması 122.000 $' dan başlar); evli çiftler 203.000 $ 'dan az MAGI'lerle ortaklaşa başvuruyor (evden çıkarma 193.000 $' dan başlıyor). | Kazanılan geliri olan herkes katkıda bulunabilir, ancak vergiden düşülebilirlik gelir sınırlarına ve işveren planına katılmaya dayanır. |
2020
Gelir Sınırları |
Uygun olanlar, MAGI'leri 139.000 $ 'dan az olan tek vergi dosyalardır (aşamalı satış 124.000 $' dan başlar); 206.000 $ 'dan daha az MAGI'lerle ortaklaşa evlenen çiftler (evden çıkarma 196.000 $' dan başlar). | 2019 ile aynı. |
Yaş limitleri | Katkılarda yaş sınırlaması yoktur. | Vergi mükellefi 70½ yaşına girdikten sonra hiçbir katkıya izin verilmez. |
Vergi kredisi | "Tasarruf vergisi kredisi" için kullanılabilir. | "Tasarruf vergisi kredisi" için kullanılabilir. |
Vergi Uygulamaları | Katkılar için vergi indirimi yapılmaz; vergiden muaf kazançlar ve emeklilikte para çekme. | Katkı yılında vergi indirimi; para çekme işlemlerinden kaynaklanan normal gelir vergileri. |
Para Çekme Kuralları | Katkılar her zaman vergiden muaf ve ceza gerektirmeden geri çekilebilir. İlk katkınızdan ve 59½ yaşından beş yıl sonra, para çekme işlemleri de vergiden muaftır. | Para çekme işlemleri 59½ yaşından itibaren ceza gerektirmez. |
Gerekli Minimum Dağıtım | Hesap sahibi için yok. Hesap faydalanıcıları RMD kurallarına tabidir. | Hesap sahibi için dağıtımlar 70 yaşında başlamalıdır. Yararlanıcılar ayrıca RMD kurallarına tabidir. |
Ekstra Avantajlar | Beş yıl sonra, ilk kez ev-alıcı masraflarını karşılamak için 10.000 $ 'a kadar kazanç geri çekilebilir. Nitelikli eğitim ve zorluk çekmeleri yaş sınırından ve beş yıllık bekleme süresinden önce cezalandırılmadan alınabilir. | İlk kez ev-alıcı masraflarını karşılamak için 10.000 $ 'a kadar ücretsiz para çekme. Nitelikli eğitim ve zorluk çekimleri de mevcuttur. |
Roth ve Geleneksel IRK'lar için Özel Hususlar
Geleneksel ve Roth IRA arasında karar verirken göz önünde bulundurulması gereken önemli bir husus, gelecekteki gelirinizin ve ayrıca gelir vergisi desteğinizin mevcut durumunuzla nasıl karşılaştırılacağını düşündüğünüzdür.
Aslında, bugün Roth IRA katkılarınız için ödediğiniz vergi oranının, daha sonra geleneksel IRA'nızdaki dağıtımlar için ödeyeceğiniz orandan daha yüksek veya daha düşük olup olmadığını belirlemeniz gerekir.
Geleneksel bilgelik emeklilik döneminde brüt gelirin düştüğünü öne sürse de, vergilendirilebilir gelir bazen düşmez. Bunu düşün. Sosyal Güvenlik avantajları tahsil edeceksiniz (ve muhtemelen vergi borçlu olacaksınız) ve yatırımlardan gelir elde edebilirsiniz. Serbest meslek vergisi ödemeniz gereken bazı danışmanlık veya serbest çalışma yapmayı tercih edebilirsiniz.
Ve çocuklar büyüdükten ve emeklilik yuva yumurtasına eklemeyi bıraktığınızda, bazı değerli vergi kesintileri ve vergi kredilerini kaybedersiniz. Tüm bunlar, tam zamanlı çalışmayı bıraktıktan sonra bile, daha yüksek vergilendirilebilir gelirle bırakabilir.
Genel olarak, emekli olduğunuzda daha yüksek bir vergi aralığında olacağınızı düşünüyorsanız, bir Roth IRA daha iyi bir seçim olabilir. Artık daha düşük bir oranda vergi ödeyecek ve daha yüksek bir vergi diliminde olduğunuzda emeklilikte vergiden muaf fonları çekeceksiniz. Emeklilik sırasında daha düşük bir vergi aralığında olmayı bekliyorsanız, geleneksel bir IRA en mantıklı gelebilir. Vergi avantajlarını bugün daha üst düzeydeyken toplayacak ve daha sonra daha düşük bir oranda vergi ödeyeceksiniz.
Alt çizgi
İki tip IRA'nın bir yolu farklı değildir: yönetim açısından. Çoğu aracı kurum, her biri için aynı minimum, ücret ve şartlara sahip Roths ve geleneksel IRA'lar için saklama görevini üstlenir.
Yatırım Hesaplarını Karşılaştır × Bu tabloda yer alan teklifler, Investopedia'nın tazminat aldığı ortaklıklardan alınmıştır. Sağlayıcı Adı Açıklamaİlgili Makaleler
Roth IRA
Roth IRA Vergileri Nasıl Çalışır?
IRA
IRA Para Çekme İşlemleri Nasıl Vergilendirilir?
IRA
Bir Roth IRA'dan Kazançlar Gelire Doğru mu?
IRA
Her Yatırımcının Bilmesi Gereken Roth IRA'ların Dezavantajları
Roth IRA
Bir Roth IRA Dönüşümünde Ne Kadar Vergi Ödersiniz?
Roth IRA