Rollover Nedir?
Bir rollover, en yaygın olarak bir emeklilik planının sahiplerinin vergilendirilebilir bir etkinlik oluşturmadan bir başkasına devredilmesi gibi bir dizi eylemi gerektirebilir. Bir rollover ayrıca, olgun bir menkul kıymetten fonların aynı veya benzer bir menkul kıymetin yeni bir meselesine yeniden yatırılmasını veya bir FOREX (FX) pozisyonunu bir sonraki teslimat tarihine taşımayı gerektirebilir;
Emeklilik varlıkları bağlamında, emeklilik planından dağılım IRS Form 1099-R'de raporlanır ve her bir bireysel emeklilik hesabı (IRA) için yılda bir adetle sınırlı olabilir. Bir işlemin altında yatan iki para birimi arasındaki faiz oranlarındaki farktan doğan forex devir ücreti komisyoncuya ödenir.
Yuvarlanmak
Bir Rollover'ı Anlama
Rollover'lar genellikle emeklilik planlarında olduğu gibi günlük alım satımdan derhal gelir veya vergiden tasarruf etmek gibi belirli bir amaç için para kazanmanın bir yolu olarak ortaya çıkar. Bir rollover IRA veya IRA rollover, bir emeklilik hesabındaki fonların geleneksel bir IRA veya Roth IRA'ya aktarılmasıdır. Aşağıdaki örneklerde gösterildiği gibi, rollover'ların faydaları farklı yatırım türleri arasında değişiklik gösterir.
Emeklilik Hesaplarında Rollover
Doğrudan rollover ile, emeklilik planı yöneticisi planın gelirlerini doğrudan başka bir plana veya bir IRA'ya ödeyebilir. Dağıtım, yeni hesaba ödenecek bir çek olarak düzenlenebilir. Bir IRA'dan bir mütevelli-mütevelli transferi yoluyla dağıtım alırken, IRA'yı elinde bulunduran kurum, IRA'dan diğer IRA'ya veya bir emeklilik planına fon dağıtabilir.
60 günlük bir rollover durumunda, bir emeklilik planından veya IRA'dan gelen fonlar doğrudan, 60 gün içinde başka bir emeklilik planına veya IRA'ya para ya da bir kısmını yatırmış olan yatırımcıya ödenir.
Doğrudan aktarma veya yedieminten yediemine transfer yapılırken vergiler genellikle ödenmez. Bununla birlikte, 60 günlük bir rollover'dan ve devredilmeyen fonlardan yapılan dağıtımlar genellikle vergiye tabidir.
Forex Pozisyonlarında Rollover
Uzun vadeli forex günü yatırımcıları, rollover denkleminin pozitif tarafından alım satım yaparak piyasada para kazanabilirler. Yatırımcılar, pip cinsinden ifade edilen belirli bir döviz çiftinin vadeli döviz kuru ve spot döviz kuru arasındaki fark olan swap noktalarını hesaplayarak başlar. Yatırımcılar hesaplamalarını faiz oranındaki pariteye dayandırır. Bu, değişen para birimlerine yatırım yapmanın, para birimlerinin faiz oranlarına bakılmaksızın eşit riskten korunma getirileriyle sonuçlanması gerektiğini gösterir.
Tüccarlar, bir para birimi borçlandırmanın net faydasını veya maliyetini göz önünde bulundurarak ve spot değer tarihi ile ileri teslim tarihi arasındaki süre boyunca başka bir borç para ödeyerek belirli bir teslimat tarihi için takas noktalarını hesaplar. Bu nedenle, tüccar faiz devir ödemesinin pozitif tarafında olduğunda para kazanır.