İçindekiler
- Vergiden Ertelenmiş Vergi Muafiyeti
- Vergi Ertelenmiş Hesapların Faydaları
- Vergiden Muaf Hesapların Avantajları
- Hangi Hesap Size Uygun?
- Alt çizgi
Emekliliğinizi önceden düşündüğünüzde, vergi planlaması en baştan karar vermenizin bir parçası olmalıdır. İnsanların vergi faturalarını en aza indirmelerine izin veren iki yaygın emeklilik hesabı vergiden ertelenmiş ve vergiden muaf hesaplardır.
İşte bu iki hesap türüne ve hangi hesabın (ya da her ikisinin bir kombinasyonuna sahipseniz) sizin için anlamlı olduğuna karar vermenize yardımcı olacak temel farklara bir göz atın.
Önemli Çıkarımlar
- Vergi ertelenmiş bir hesapla, katkı yaptığınızda vergi tasarrufu yapılır, ancak vergiden muaf bir hesapla, çekimler emeklilikte vergiden muaftır.Vergi vergisi ertelenmiş emeklilik hesapları geleneksel IRA'lar ve 401 (k) s'dir. - muaf tutulan hesaplar Roth IRA'lar ve Roth 401 (k) s'dir. İdeal bir vergi optimizasyonu stratejisi her iki hesap türüne katkıları en üst düzeye çıkarmak olabilir.
Vergiden Ertelenmiş ve Vergiden Muaf Hesaplar
Açık olmak gerekirse: Her iki emeklilik hesabı, birinin yaşayacağı ömür boyu vergi gideri miktarını en aza indirir, bu da erken yaşta emeklilik için tasarruf etmeye başlamak için teşvikler sağlar. İki hesap türü arasındaki en belirgin fark vergi avantajlarının devreye girmesidir.
Vergi ertelenmiş hesaplar
Vergi ertelenmiş hesaplar, katkınızın tam tutarına kadar anında vergi indirimleri gerçekleştirmenize olanak tanır, ancak hesaptan gelecekte yapılacak para çekme işlemleri normal gelir oranınızda vergilendirilecektir. Amerika Birleşik Devletleri'ndeki en yaygın vergi ertelenmiş emeklilik hesapları. geleneksel IRA'lar ve 401 (k) planlar. Kanada'da en yaygın olanı kayıtlı bir emeklilik tasarruf planıdır (RRSP).
Esasen, hesabın adından da anlaşılacağı gibi, gelir vergileri sonraki bir tarihe "ertelenir".
Örneğin, bu yıl vergilendirilebilir geliriniz 50.000 ABD dolarıysa ve vergiden ertelenmiş bir hesaba 3.000 ABD doları katkıda bulunuyorsanız, yalnızca 47.000 ABD Doları üzerinden vergi ödersiniz. 30 yıl içinde emekli olduktan sonra, vergilendirilebilir geliriniz başlangıçta 40.000 $ ise, ancak hesaptan 4.000 $ çekmeye karar verirseniz, vergilendirilebilir geliriniz 44.000 $ 'a kadar çıkar.
2020'de, bireylerin 401 (k) plana 19.500 $ 'a ve 50 yaş ve üstündeyseniz 6.000 $' lık toplama katkısına katkıda bulunmasına izin verilir.
Hem 2019 hem de 2020'de, geleneksel bir IRA'ya en fazla 6.000 dolar katkıda bulunabilirsiniz (50 yaş ve üstü ek 1000 $ ekleyebilir). Bir işyeri planına katılım ve kazandığınız miktar, geleneksel IRA katkılarınızdan bazılarının indirimini de azaltabilir.
Vergiden muaf hesaplar
Vergiden muaf hesaplar, onlara katkıda bulunduğunuzda vergi avantajı sağlamaz. Bunun yerine, gelecekteki vergi avantajlarını sağlarlar; emeklilikten çekilme vergiye tabi değildir. Hesaba katkılar vergi sonrası dolar ile yapıldığından, ani vergi avantajı yoktur. Bu tür bir yapının birincil avantajı, yatırım getirilerinin vergisiz büyümesidir.
Mevcut ve beklenen gelecekteki vergi dilimleriniz, hangi hesabın vergi planlama ihtiyaçlarınız için en uygun olduğunu belirlemede temel itici faktörlerdir.
Amerika Birleşik Devletleri'nde vergiden muaf popüler hesaplar Roth IRA ve Roth 401 (k) 'dır. Kanada'da en yaygın olanı vergisiz tasarruf hesabıdır (TFSA).
Buna karşılık, düzenli bir vergilendirilebilir yatırım portföyünde, sahibi yatırımları sattıklarında bu 1.427 dolarlık büyüme karşılığında sermaye kazancı vergileri ödeyecekti. Vergi ertelenmiş bir hesapla, sahibi, hesaplarından dağıtımları veya katkılarını aldıklarında normal gelir vergisi ödeyecekti. Uzun vadeli sermaye kazancı vergisinin normal gelir vergisinden düşük olduğunu unutmayın.
Vergi ertelenmiş bir hesapla vergiler gelecekte ödenir, ancak vergiden muaf bir hesapla vergiler şu anda ödenir. Bununla birlikte, vergi ödediğiniz dönemi değiştirerek ve vergisiz yatırım büyümesine izin vererek, önemli avantajlar elde edilebilir.
“Vergi ertelenmiş bir hesabı gerçekten vergi gecikmeli olarak tanımlamak istiyorum. Vergiler bir gün yolda ödenecektir. Bununla birlikte, vergiden muaf bir hesap, para hesaba yatırıldıktan sonra vergiden muaftır. ”Diyor Courfon Financial, LLC'nin kurucusu Mack Courter, Pa, Bellefonte, Pa.
Roth IRA'lar ve Roth 401 (k) s için katkı sınırları geleneksel IRA'lar ve 401 (k) s için olanlarla aynıdır, ancak değiştirilmiş ayarlanmış brüt geliri (MAGI) çok yüksek olan insanlar Roth IRA'lara katkıda bulunamayabilir.
Vergi Ertelenmiş Hesapların Faydaları
Cari yılda daha az vergi ödemenin hemen avantajı, birçok kişinin vergi ertelenmiş hesaplarını finanse etmesi için güçlü bir teşvik sağlamaktadır. Genel düşünce, mevcut katkıların derhal vergi yararının, gelecekteki çekilmelerin olumsuz vergi etkilerinden daha ağır bastığıdır.
Bireyler emekli olduklarında, muhtemelen daha az vergilendirilebilir gelir elde edecekler ve bu nedenle kendilerini daha düşük bir vergi diliminde bulacaklar. Yüksek kazananlar, mevcut vergi yüklerini en aza indirmek için vergi ertelenmiş hesaplarını en üst düzeye çıkarmaya şiddetle teşvik edilir.
Ayrıca, acil bir vergi avantajı elde ederek, yatırımcılar aslında hesaplarına daha fazla para koyabilirler.
Örneğin, geliriniz üzerinden% 24 vergi oranı ödediğinizi varsayalım. Vergi ertelenmiş bir hesaba 2.000 $ katkıda bulunursanız, 480 $ (0.24 x 2.000 $) vergi iadesi alırsınız ve orijinal 2.000 $ 'dan daha fazla yatırım yapabilirsiniz, bu da onu daha hızlı bir şekilde bileşik hale getirecektir. Bu, yıl sonunda herhangi bir vergi borcunuz olmadığını varsayar; bu durumda vergi tasarrufları borçlu olduğunuz vergileri azaltacaktır. Tasarruflarınızı artırmak vergi avantajları ve gönül rahatlığı sağlayabilir.
Vergiden Muaf Hesapların Avantajları
Vergiden muaf hesapların faydaları gelecekteki 40 yıla kadar gerçekleştiği için, bazı insanlar bunları görmezden geliyor. Ancak, ya okulda olan ya da çalışmaya yeni başlayan genç yetişkinler vergiden muaf hesaplar için ideal adaylardır. Hayatın bu ilk aşamalarında, vergilendirilebilir gelirleri ve buna karşılık gelen vergi aralığı genellikle asgari düzeydedir, ancak gelecekte artacaktır.
Vergiden muaf bir hesap açıp parayı piyasaya yatırarak, kişi bu fonlara vergi kaygısı olmadan ek sermaye büyümesi ile erişebilecektir. Bu tür bir hesaptan para çekme vergiden muaf olduğundan, emeklilikte para almak birisini daha yüksek bir vergi grubuna itmeyecektir.
Kaliforniya, California'daki Kinetic Financial başkanı CFP® MBA Ali Aliememian, “Vergilerin emeklilikte daha düşük olacağına dair geleneksel inanış modası geçmiş, ” diyor. “Modern emekli önceki nesillere göre daha fazla para harcıyor ve daha fazla gelir üretiyor. Ayrıca, vergi ortamı gelecekte emekliler için bugün olduğundan daha kötü olabilir. Bunlar vergiden muaf stratejilerin avantajlı olmasının nedenlerinden sadece birkaçı. ”
Teksas, Hurst'taki SJK Financial Planning, LLC'nin kurucusu WesPP, “Vergiden muaf olmayanlardan kimseyi düşünemiyorum” diyor. “Çoğu zaman, yüksek vergi diliminde olan ve uzun vadeli büyüme odaklı bir yatırım stratejisi olan bir müşteri, sermaye kazançlarından ve şu anda daha düşük oranlarda nitelikli temettü vergilendirmesinden faydalanırken, vergi ertelenmiş tüm kazançları daha yüksek oranda vergilendirilen sıradan gelir. ”
Hangi Hesap Size Uygun?
İdeal vergi optimizasyonu stratejisi, hem vergiden ertelenmiş hem de vergiden muaf hesaplara katkıların en üst düzeye çıkarılmasını içermekle birlikte, bu tür tahsislerin mümkün olmadığında dikkate alınması gereken bazı değişkenler vardır.
Düşük gelirliler
Düşük gelirli kazananlar vergiden muaf bir hesaba finansman sağlamaya teşvik edilir. Bu aşamada, vergi ertelenmiş bir hesaba yapılan katkılar çok anlamlı olmayacaktır, çünkü cari vergi avantajı asgari düzeyde olacaktır, ancak gelecekteki yükümlülük büyük olabilir.
Vergi ertelenmiş bir hesaba% 12 gelir vergisi katıldığında 1.000 dolar katkıda bulunan biri bugün sadece 120 dolar tasarruf sağlayacaktır. Bu fonlar, kişinin daha yüksek bir vergi diliminde olduğu ve% 32 gelir vergisi ödediği beş yıl içinde geri çekilirse, 320 dolar ödenecektir.
Öte yandan, vergiden muaf hesaba yapılan katkılar bugün vergilendirilir. Ancak, sonraki yıllarda daha yüksek bir vergi dilimine maruz kalacağınız varsayılarak, gelecekteki vergi faturanız en aza indirilecektir.
Yüksek gelirliler
Yüksek maaşlılar, 401 (k) veya geleneksel IRA gibi vergi ertelenmiş bir hesaba yapılan katkılara odaklanmalıdır. Anında sağlanan fayda marjinal vergi oranlarını düşürebilir ve bu da önemli bir değer sağlar.
Emeklilik tasarruflarınızın amacını ve zaman dilimini göz önünde bulundurun
Dikkate alınması gereken diğer bir önemli değişken, tasarruflarınız için amaç ve zaman çerçevesidir. Vergi ertelenmiş hesaplar, her zaman olmasa da genellikle emeklilik aracı olarak tercih edilir, çünkü çoğu insan bu işten sonraki yaşam aşamasında düşük kazançlara sahip olacak ve daha düşük bir vergi oranına sahip olabilir. Vergiden muaf hesaplar genellikle yatırım amaçlı tercih edilir, çünkü bir yatırımcı vergiden muaf önemli sermaye kazançları gerçekleştirebilir.
Gaithersburg, MD'deki Blue Ocean Global Wealth CEO'su CFP® Marguerita Cheng, “Aslında müşteriler genellikle vergi ertelenmiş hesaplara çok fazla yük bindiriyor” diyor. “Tıpkı yatırım çeşitlendirmesini vaaz ettiğimiz gibi, vergi çeşitliliği de aynı derecede önemlidir. Bugün vergi tasarrufları gerçekleştirmek önemlidir. Ancak vergiden muaf veya vergiden muaf emeklilik tasarrufları için söylenecek bir şey vardır. Dolar-maliyet ortalaması, paranın zaman değeri ve vergisiz büyümenin birleşimi güçlü bir üçlemektir. ”
Finansal ihtiyaçlarınız ne olursa olsun, bir finansal danışman hangi tür hesabın sizin için en uygun olduğuna karar vermenize yardımcı olabilir.
Alt çizgi
Vergi planlaması, herhangi bir kişisel bütçeleme veya yatırım yönetimi kararının önemli bir parçasıdır. Vergiden ertelenmiş ve vergiden muaf hesaplar, emeklilik sırasında finansal özgürlüğü kolaylaştırmak için en yaygın seçeneklerden biridir.
İki alternatifi göz önünde bulundurduğunuzda, her zaman vergi ödeyeceğinizi ve hesabın türüne bağlı olarak, bunun ne zaman sorulması gerektiğini unutmayın.