İçindekiler
- Roth IRA Dönüşümü nedir?
- Bir Roth Dönüşümünün Avantajları
- Roth Dönüşümünün Dezavantajları
- Bir Dönüşümle İlgili Vergi Tasarısı
- Alt çizgi
Kabul etsek de etmesek de vergiler birçok kişisel finans kararımızı yönlendirir. Onlardan kaçınmak veya indirmek, nerede yaşamayı seçtiğimizi, ne tür bir araba satın aldığımızı, çocuklarımızı okula nereye gönderdiğimizi, bir ev satın alıp almadığımızı ve diğer birçok günlük kararı etkileyebilir. Herkes ödediği vergi miktarını sınırlamaya çalışır. Emeklilik için yatırım yaptığımızda vergiler de büyük rol oynamaktadır.
Vergileri en aza indirmenin potansiyel bir yolu bir Roth IRA'ya yatırım yapmaktır. Bir Roth IRA ile, vergi sonrası dolarlara katkıda bulunur ve emeklilikte vergiden muaf kazançları geri çekersiniz. Buna karşılık, geleneksel bir IRA'ya yaptığınız katkılardan genellikle vergi indirimi alıp parayı vergiden arındırmakla birlikte, emekli olarak parayı çektiğinizde vergi ödemeniz gerekir.
Bundan kaçınmak için, birçok yatırımcı Roth IRA dönüşümünü yaparak paralarını geleneksel bir IRA'dan Roth çeşidine taşıyor. Strateji aynı zamanda Roth IRA olarak da bilinir, eğer normalde Roth için uygun olmayan yatırımcıların bir kapı kurmasına ve arka kapıya gizlice girmesine izin verirse.
önemli çıkarımlar
- Bir Roth IRA dönüşümü, geleneksel bir IRA'yı bir Roth IRA'ya dönüştürmenize izin verir.Roth IRA dönüşümleri arka kapı Roth IRA olarak da bilinir.Roth IRA ile açık bir vergi indirimi yoktur, ancak katkılar ve kazançlar vergiden muaftır. Dönüştürdüğünüz herhangi bir tutar üzerinden vergi borcu olacak ve bu önemli olabilir.
Roth IRA Dönüşümü nedir?
Bir IRA dönüşümü, hesap sınıflandırmasını geleneksel bir IRA'dan Roth IRA'ya dönüştürüyor. 2010'dan itibaren federal hükümet, yatırımcıların kazandıkları gelirden bağımsız olarak geleneksel IRA'larını Roth IRA'lara dönüştürmelerine izin vermeye başladı.
Genel olarak, bir Roth IRA'ya ancak değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelirleri (MAGI) belirli bir sınırın altına düştüğünde yatırım yapabilirler. Örneğin, ortaklaşa evlenmek ve 2020'de yılda 206.000 dolardan fazla kazanmak (2019'da 203 bin dolardan), bir Roth IRA'ya yatırım yapamazsınız; tek ve ev tipi fileler, 139.000 dolarlık bir kesime sahiptir (2019'da 137 bin dolardan).
Ancak dönüşümler için gelir sınırı yoktur.
Kulağa hoş gelmek? Olabilir — ancak çoğu yatırım kararı gibi bir Roth IRA dönüşümünün de avantajları ve dezavantajları vardır.
Bir Roth IRA Dönüşümünün Avantajları
Bir Roth IRA dönüşümü yapmanın en önemli yararı, gelecekte vergilerinizi düşürebilmesidir. Roth IRA'lar ile açık bir vergi indirimi olmasa da, katkılarınız ve kazançlarınız vergiden muaftır. Başka bir deyişle, bir Roth IRA'ya giren para üzerinden vergi ödediğinizde, nitelikli bir dağıtım almanız koşuluyla vergi ödersiniz.
Gelecekte hangi vergi oranlarının olacağını tahmin etmek imkansız olsa da, daha fazla para kazanıp kazanmayacağınızı ve dolayısıyla daha yüksek bir parantez içinde olup olmadığınızı tahmin edebilirsiniz. Çoğu durumda, Roth IRA ile uzun vadede geleneksel bir IRA'da aynı miktarda parayla ödeyeceğinizden daha az vergi ödersiniz.
Başka bir güçlük ise, herhangi bir nedenle, vergiden muaf herhangi bir zamanda katkılarınızı (kazançlarınızı değil) çekebilmenizdir. Yine de Roth IRA'nızı bir banka hesabı gibi kullanmamalısınız. Şimdi aldığınız herhangi bir para asla büyüme fırsatı elde edemez. Bugün küçük bir çekilmenin bile gelecekte yuva yumurtanızın boyutu üzerinde büyük bir etkisi olabilir.
Bir Roth'a geçmek, 70 yaşına geldiğinizde hesabınızda gerekli minimum dağıtımları (RMD'ler) almanız gerekmeyeceği anlamına gelir. Paraya ihtiyacınız yoksa, paranızı olduğu gibi tutabilir ve mirasçılarınıza iletebilirsiniz.
Bir Roth IRA Dönüşümünün Dezavantajları
Bir Roth IRA'ya dönüştürmenin en büyük dezavantajı, okkalı vergi faturasıdır. Örneğin, geleneksel bir IRA'da 100.000 dolar varsa ve bu tutarı bir Roth IRA'ya dönüştürürseniz, 24.000 dolar vergi borcunuz olur (% 24 vergi diliminde olduğunuzu varsayarak). Yeterince dönüştürün ve hatta sizi daha yüksek bir vergi dilimine itebilir.
Tabii ki, bir Roth IRA dönüşümü yaptığınızda, daha sonra daha düşük bir vergi diliminde olabileceğiniz zaman, bu büyük vergi faturasını ödeme riskiyle karşı karşıyasınız. Bazı eğitimli tahminler yapabilirsiniz, ancak gelecekte hangi vergi oranlarının (ve gelirinizin) olacağını bilmenin bir yolu yoktur.
Birçok vergi mükellefinin karşılaştığı bir diğer ortak sorun da
tam tutar ve daha sonra diğer geleneksel IRA'ları olduğunda dönüştürmek,
Basitleştirilmiş Çalışan Emekliliği veya SIMPLE IRA başka yerlerde dengeler. Bu olduğunda, bu hesaplarda vergilendirilen paraların, vergilendirilmemiş toplam bakiyelere (diğer bir deyişle, katkılarınızı düştüğünüz tüm vergi ertelenmiş hesap bakiyelerine karşı) bir oranını hesaplamanız gerekir. yapmadığınız şeyler). Bu yüzde vergilendirilebilir gelir olarak sayılır. Evet, karmaşık. Kesinlikle profesyonel yardım alın.
Başka bir dezavantaj: Eğer daha gençseniz, yeni Roth'unuzdaki fonları beş yıl boyunca tutmanız ve herhangi bir para almadan önce 59½ yaşına ulaştığınızdan emin olmanız gerekir. Aksi takdirde, yalnızca herhangi bir kazanç üzerinden vergi değil, aynı zamanda birkaç, çok az istisna dışında hak kazanmadığınız takdirde% 10 erken para çekme cezası da alınır.
Artıları
-
Katkılar ve kazançlar vergiden muaftır.
-
Katkıları istediğiniz zaman, herhangi bir nedenle vergiden muaf olarak çekebilirsiniz.
-
Gerekli minimum dağıtımları almak zorunda değilsiniz.
-
Normalde bir Roth IRA için uygun olmayanlar hesabı ve vergisiz nakit havuzunu oluşturmak için kullanabilirler.
Eksileri
-
Dönüştürme işlemi sırasında bunu vergi olarak ödersiniz ve bu önemli olabilir.
-
Gelecekte vergi oranınız düşükse fayda sağlayamayabilirsiniz.
-
Zaten 59½ yaşında olsanız bile vergiden muaf para çekmek için beş yıl beklemelisiniz.
-
Dönüştürmediğiniz diğer geleneksel, SEP veya BASİT IRA'larınız varsa vergileri hesaplamak karmaşık olabilir.
Vergi Faturasını Roth IRA Dönüşümünde Ödeme
Birçok kişi, dönüşümle ilgili vergi faturasını ödemek için vergilerini dosyalayana kadar bekleyemeyeceklerini fark etmez. Tahmini üç aylık vergilerinizin bir parçası olarak çek göndermeniz gerekir.
Vergi faturasını ödemenin en iyi yolu, birikimlerinizden veya olgunlaştığında bir CD'yi nakit para yatırmak gibi farklı bir hesaptan para kullanmaktır. En az tercih edilen yöntem, parayı dönüştürdüğünüz emeklilik yatırımından elde etmektir. İşte nedeni.
Vergilerinizi ayrı bir hesap yerine IRA fonlarınızdan ödemek gelecekteki kazanç gücünüzü azaltacaktır. Yukarıdaki örneğimize dönersek: 100.000 dolarlık geleneksel bir IRA'yı dönüştürdüğünüzü varsayalım; vergi ödedikten sonra, yeni Roth hesabına yalnızca 76.000 dolar yatırıyorsunuz. Bundan sonra, paradan kazanacağınız tüm ilgiyi kaçıracaksınız. Sonsuza dek.
24.000 dolar çok fazla görünmese de, faizleri birleştirmek, paranın 20 yıl boyunca tek başına% 8 faiz oranıyla yaklaşık 112.000 dolara kadar büyüyebileceği anlamına gelir. Vergi faturası ödemek için vazgeçmek çok para.
Alt çizgi
Bir Roth IRA dönüşümü emekliliğiniz için çok güçlü bir araç olabilir. Vergileriniz devletten gelen artışlar nedeniyle yükselirse - veya daha fazla gelir elde ederseniz, sizi daha yüksek bir vergi dilimine sokarsanız - bir Roth IRA dönüşümü uzun vadede vergilerden önemli ölçüde tasarruf etmenizi sağlayabilir. Ve arka kapı stratejisi, Roth kapısını normalde bu tür IRA için uygun olmayan veya başka bir yolla vergisiz bir hesaba taşıyamayan yüksek kazançlı kişilere açar.
Ancak, bir dönüşümün dikkate alınması gereken birkaç dezavantajı vardır. Özellikle vergi öncesi dolarlarla finanse edilen diğer IRA'larınız varsa, hesaplanması zor olabilecek büyük bir vergi faturası. Bir dönüşüm yapmanın mantıklı olup olmadığını dikkatlice düşünmek ve özel durumunuz hakkında bir vergi danışmanına danışmak önemlidir.