İçindekiler
- Hediye Türleri
- Nasıl verilir
- Alt çizgi
Danışman olarak kendinizi farklılaştırmanın yeni yollarını mı arıyorsunuz? Hayırseverlik ve hayırseverlik, müşterilerinizin çoğu için önemlidir, ancak birçok danışman için akıl almaz. Müşterilere yardım amaçlarına ulaşmalarında yardımcı olmak sadece yapılacak doğru şey değildir, aynı zamanda doğru şekilde yapmalarına yardımcı olmak önemli finansal değer katabilir.
Müşterilerinizle ilgili bir sohbete yaklaşırken göz önünde bulundurmanız gereken bazı noktalar.
Önemli Çıkarımlar
- Hayırseverlik, bireylerin vergi maruziyetlerini azaltırken iyi nedenlere yardımcı olmaları için harika bir yoldur.Finansal danışmanların ilgilenen müşterilere önerebileceği çeşitli hayırsever araçlar mevcuttur.Ne tür hayırsever hediyelerin mevcut olduğunu ve bunların nitelikli hale nasıl getirileceğini bilmek organizasyonlar bir zorunluluktur. Bunların birçoğunu aşağıda özetliyoruz.
Hediye Türleri
Müşterinizin emlak planına dahil edilebilecek bir dizi araç ve teknik olsa da, birçok müşteri hayatta kalırken nasıl katkıda bulunabileceklerine odaklanır.
Nakit
en temel bağıştır ve çoğu müşterinin aşina olduğu bir bağıştır. Bildiğiniz gibi nakit para vermek, seçtiğiniz bir hayır kurumuna veya diğer vergi destekli kuruluşlara çek yazmayı gerektirir.
Takdir Edilen Menkul Kıymetler
Bireysel hisse senetlerinin, yatırım fonlarının, ETF'lerin veya kapalı uçlu fonların değerli paylarına sahip hediyeler, nitelikli kuruluşlara yapılabilir. Bu tür hediyeleri kabul edecek donanıma sahip olmak için kuruluşla doğrudan iletişime geçtikten sonra, hisselerin hesaplarından kuruluşun aracılık hesabına aktarılmasını kolaylaştırmak için müşterinizle birlikte çalışın.
Bu, çok takdir edilen, düşük temelli holdinglere sahip müşteriler için harika bir çözüm olabilir. Müşteriniz, yardımın yapıldığı andaki hisselerin piyasa değerine dayanarak yardım primi vergisi avantajını alır. Ayrıca, menkul kıymetler doğrudan satılırsa maruz kalacakları sermaye kazanımlarına tabi olmayacaktır. Bu, son derece düşük maliyet esasıyla birkaç yıldır elde tutulan menkul kıymetler için büyük miktarda olabilir.
Diğer Mülklerin veya Varlıkların Hediyeleri
Müşteriler ayrıca menkul kıymetleştirilmemiş varlıkları hediye etmeyi de seçebilir. Özel bir işletme, sanat veya koleksiyondaki gayrimenkul, stok, hediye sırasında varlığın değeri halka açık menkul kıymetler gibi indirilebilir. Ayrıca, halka açık menkul kıymetler gibi müşteri de bu varlıkların gerçekleşmemiş değer kazanması nedeniyle sermaye kazancı vergisine tabi olmayacaktır.
Ancak, müşterinizin seçtiği yardım kuruluşunun bu tür varlıkları hediye olarak alabilmesi gerektiğini unutmayın. Kuruluşunuzla iletişim kurmak ve durumun bu olduğunu onaylamak için müşterinizle çalışmak en iyisidir.
Genellikle, üçüncü bir tarafın değerini belirlemek için bağışlanacak varlığa ilişkin bir değerlendirme yapması gerekir. Bu tür varlıkları bağışlamanın bir avantajı, bu tekniğin piyasada mevcut olanların üzerinde likidite sağlayabilmesidir.
Nasıl verilir
Ne verileceğini bilmek ilk adımdır. En uygun vergi sonuçlarıyla nitelikli bir hediyenin nasıl etkili bir şekilde geçileceğini anlamak ikincisidir.
Doğrudan Kuruma Verme
Doğrudan bağışlar belki de en yaygın bağış şeklidir. Müşterinin nakit, menkul kıymetler veya diğer varlıklar armağanları doğrudan kuruma verildiğinde, kuruluş daha sonra nakit veya varlıkların veya menkul kıymetlerin elden çıkarılmasından elde edilen değeri alır ve bu parayı misyonuna uygun olarak çalıştırır.
Bağışçı Tarafından Önerilen Fonlar
Donör tarafından tavsiye edilen fonlar (DAF), kamu hayır kurumları olarak kurulan hayırsever fonlardır. Charles Schwab ve Fidelity gibi birçok büyük velayet, bağışçı hediyeler alan ve bağışçıların adına para yatırım yapan bu fonların bir versiyonunu sunuyor. Fona bağlı olarak, bağışçılar fonun sunduğu yatırım seçeneklerinden birini seçebilir veya paranın bir danışman tarafından önerilen şekilde yatırılmasını sağlayabilir.
Bağışçılar genellikle bağışlarının alıcılarını belirleyebilir: hayır kurumlarının çoğu, IRS gereksinimlerini karşılamaları şartıyla uygundur. Bir nakit hediye kadar doğrudan olmasa da, DAF'ler bağışçıların bir seferde birkaç yıllık bağış hediye etmesine izin verir, bağış yılında vergi amaçlı hediye için kredi alır, ancak bağışlarını birkaç yıl boyunca yayar. Alıcı kuruluş, yatırım hesabındaki herhangi bir takdirden yararlanır. Bu, müşterilerin vergi kanunundaki değişiklikler öncesinde kesintileri kesin olarak belirleyebilmelerini sağlamak için kesintileri belirli yıllara "gruplama" olanağı sağlar. Bazı durumlarda, bağışçının tavsiye ettiği fonlar, bağışçılar için de bir likidite kaynağı sağlayarak likit olmayan varlıkları da kabul edebilir.
Nitelikli Yardım Dağıtımları
Emeklilik hesapları hayırsever bir araç değildir, ancak IRA veya 401 (k) 'den kazançlarını gerekli asgari dağıtımları (RMD'ler) üzerindeki vergiyi en aza indirgemek zorunda olan müşterilerin bir yolu vardır. İlgilenebilecek müşteriler, RMD'lerinin tamamını veya bir kısmını uygun bir hayır kurumu için atayacaktır.
Bağışlanan miktar için indirim yapılmasalar da, bu miktar RMD'nin vergilendirilebilir kısmından düşürülür. Bu dağıtımların limiti yılda 100.000 $ 'dır.
Alt çizgi
Müşterilerinizle hayırsever niyetlerini yerine getirmek için çalışmak, sunduğunuz genel planlama ve tavsiye hizmetlerinin bir parçası olarak sunmak için hayati bir hizmettir. Hayırsever planlama, müşterilerinize başkalarına yardım etme memnuniyetinin yanı sıra finansal faydalar da sağlayabilir.