Ön Ödemeli Faiz Nedir?
Peşin ödenen faiz, bir borçlunun ilk planlanan borç geri ödemesinden önce ödediği faizdir. Vergilendirme amacıyla, çoğu ön ödemeli faiz kredinin ömrü boyunca giderleştirilir.
İpotek kredileri için ön ödemeli faiz, uzlaştırma gününden ilk ipotek döneminin başlangıcına kadar oluşan geçici faiz de olabilir.
Ön Ödemeli Faiz Açıklaması
İpotek borç verenlerin borçluları borçlandırdıkları bir tür ücret olan ipotek puanları, bir tür ön ödemeli faiz olarak kabul edilir. Diğer ön ödemeli faiz türlerine benzer şekilde, kredilerin ömrü boyunca puanlar düşülür (bu durumda ipotek). Belirli koşulların yerine getirilmesi şartıyla, IRS bu tür ön ödemeli faizlerin ödendiği yılda düşülmesine izin verir.
Peşin Ödenmiş Faiz Nasıl Belirlenir
Bir ipoteğin kapanmasının zamanlaması, ödenmesi gereken ön ödemeli faiz miktarını ve ilk ipotek ödemesinden önce ne kadar zaman olacağını etkiler. Ayın başlarında ödenmesi gereken peşin ödenmiş faizin planlanması, borçluya ilk ipotek ödemelerini yapması için daha fazla zaman verebilir. Ön ödemeli faiz hala karşılanması gereken yüksek bir maliyettir. Peşin ödenen faiz vadesinin ay sonuna kadar ayarlanması, bu maliyetin ödenmesi için daha fazla zamana olanak tanır. İlk ipotek ödemesinin kısa sürede yapılması gerekecektir. Faiz oranını veya ipoteğin ana miktarını doğal olarak değiştirmek, ödenmesi gereken peşin ödenmiş faizi azaltabilir. Bu tür değişiklikler borç verenle müzakere etmek zor olabilir.
Kredi tahmininin zamanı ile kapanış açıklamasının zamanı arasındaki değişime bağlı peşin ödenmiş faiz mümkündür. Masraflar, kapanıştan ilk ipotek ödemesinin yapılmasına kadar günlük olarak orantılı olabilir. Bu hesaplama ipoteğe uygulanacak yıllık faiz oranına dayalı olacaktır. Spesifik hesaplama borç verene göre değişebilir. İpotek ödemelerini atlamak için seçenekler olabilir, ancak peşin ödenmiş faizin karşılanması gerekecektir.
Borçlu bir ipoteği yeniden finanse etmeye çalışırsa, bu yeni finansmana ön ödemeli faizi etkileyebilir. Ödenmesi gereken anapara tutarı, borçlunun ödemeyi atlamasına izin verecek şekilde yapılandırılabilir. Borçlu, ödenmemiş meblağdan yine de sorumlu olacak ve tedarik ettikleri finansmanın yeni şartları altında müzakere edilen şey için ön ödemeli faiz alması gerekecek.