Plan Yöneticisi Nedir?
Plan yöneticisi, katılımcıları ve lehtarları adına bir emeklilik fonunu veya emeklilik planını yönetmekten sorumlu kişi veya şirkettir. Plan yöneticisi fonların uygun şekilde toplanmasını ve tüm nitelikli katılımcılara dağıtılmasını sağlamakla görevlidir.
Güvene dayalı görev açısından, plan yöneticisinin, onları çalıştıran şirket değil, planın katılımcılarının çıkarları doğrultusunda hareket etme görevi vardır. Yönetici genellikle bir çalışan değil, her zaman bir üçüncü taraf yüklenici değildir.
Önemli Çıkarımlar
- Plan yöneticisi, bir emeklilik fonunun veya emeklilik planının günlük operasyonlarını yönetir.Yönetici, tipik olarak, bu tür fonlarla ilgili düzenlemeler konusunda uzmanlaşmış beceri ve bilgiye sahip bir dış yüklenicidir. Yönetici yatırım kararı vermez.
Emeklilik Planı Yöneticisini Anlama
Bir plan yöneticisi bir fon için yatırım kararı veremez, ancak ona katkıda bulunan paranın belirtilen hedefleri doğrultusunda doğru bir şekilde yatırılmasını sağlayabilir.
Kısacası, yönetici bir şirketin emeklilik tasarrufları veya emeklilik fonu planının günlük operasyonlarını yönetir. Daha spesifik olarak, plan yöneticisi paranın fona doğru şekilde katkıda bulunmasını, uygun varlık tahsisi kararlarının alınmasını ve ödemelerin derhal yararlanıcılarına dağıtılmasını sağlar.
Yöneticinin temel görevleri şunlardır:
- Şirket çalışanlarını kendi emeklilik planlarına kaydetme Bir plan yararlanıcısının haklarının hesaplanması Yararlanıcılara doğru planlanmış ödemelerin yapılmasıTüm plan verilerinin doğru olduğundan ve katılımcılara zamanında sağlandığından emin olmak Mahkeme kararlarına ve düzenlemelerine göre emeklilik faydalarının eski eşlerine ödenmesi, yararlanıcıların endişeleri ve şikayetleri
Çoğu şirket, plan yöneticisinin görevlerini dış kaynak kullanmayı tercih eder.
İşin Dış Kaynak Kullanımı
Basitlik ve maliyet tasarrufu amacıyla, küçük bir işveren şirketin plan yönetim görevlerini yerinde tutmayı seçebilir. Ancak, çalışan sayısı arttıkça görev daha fazla zaman alıcı ve karmaşık hale gelir. İşveren için plan yöneticisi olmak üzere bir profesyonel kiralamak faydalı olacaktır.
Buna ek olarak, profesyonel plan yöneticileri emeklilik tasarrufu ve emeklilik programlarını düzenleyen yasalar ve yönetmelikler hakkında bilgi sahibidir. Örneğin, emeklilik planları Emeklilik Yardımları Yasası'na (PBA) uymak zorundadır.
Bir plan yöneticisi tarafından alınan ücretler işveren veya fon katılımcıları tarafından ödenebilir veya paylaşılabilir.
Yatırım Kararlarının Devri
Bir şirket veya plan yöneticisi, profesyonel yatırım şirketlerine para yatırmakla ilgili sorumlulukları devreder.
Bir emeklilik planı yöneticisi, fonun bazı veya tüm sorumluluklarını bir veya daha fazla hizmet sağlayıcısına devredebilir. Hizmet sunucuları sigorta veya güven şirketleri, yöneticinin çalışanları veya plan yönetiminin belirli yönleriyle görevlendirilmiş emeklilik uzmanları olabilir. Aktüerler, muhasebeciler, emeklilik danışmanları, yatırım yöneticileri, fon sorumlusu veya broker olabilirler.
Bu hizmet sağlayıcılar, yöneticinin veya üçüncü tarafların çalışanı olup olmadıklarına bakılmaksızın, yönetici ile aynı bakım görevine tabidir.