Geçmiş Hizmet Nedir?
Geçmişteki hizmet, bir çalışanın emeklilik planına katılmadan önceki istihdam dönemini ifade eder. Bu süre, çalışanı plana katılmadan önce var olan belirli menfaatlerden hariç tutabilir. Çalışanlar emeklilik aylıklarının hesaplanmasında hizmet yıllarını artırmak için nakit kullanarak veya nitelikli bir emeklilik planı devri yoluyla geçmiş hizmet satın alma seçeneğine sahiptir.
Tanımlanmış bir fayda (DB) planında, işveren geçmiş hizmet için fonlama seçeneğine sahiptir.
Önemli Çıkarımlar
- Geçmişteki hizmet, çalışanların resmi olarak emeklilik katılımcısı olarak kaydolmadan önce bir şirketle çalışmak için kredi almasına olanak tanır.Çoğu zaman, çalışanlardan şirket ile ilk bekleme süresinin geçmesinden sonra geçmiş hizmet avantajlarını ödemeleri veya satın almaları istenir. geçmiş hizmet yıllarını satın almanın, emeklilik yardımlarındaki uzun vadeli artışlara karşı ön maliyet açısından anlamlı olup olmadığını görmek için bir maliyet-fayda analizi.
Geçmiş Hizmeti Anlama
Geçmişte hizmet satın almak, kaçırılmış emekli maaşı hizmetinin önceki dönemleri karşılığında sabit bir miktar para ödemeyi içerir. Geçmişte hizmet satın almak emeklilik gelirini en üst düzeye çıkarmaya yardımcı olabilir ve özellikle bir çalışan kariyerinin bir noktasında işinden ayrılırsa ek finansal güvenlik sağlayabilir. Yaprakların bazı yaygın nedenleri arasında bir aile kurmak, okula geri dönmek veya seyahat etmek için izin verilir. Bir emeklilik planına katılımın ertelenmesi, geçmişte hizmet satın almanın başka bir nedeni olabilir.
Tanımlanmış sosyal yardım planları için emeklilik maaşlarının çoğu aşağıdakine benzer bir formüle göre hesaplanır:
- Emeklilik maaşı = (emeklilik hizmetinin yıl sayısı) ile çarpılarak (her hizmet yılı için belirli bir yüzde) çarpı (3-5 yıllık bir süre boyunca nihai veya en iyi kazançların ortalaması)
Özellikle, bu tür bir işlem geri döndürülemez. Bu, işlemi kritik hale getirmeden önce maliyet-fayda dinamiklerini anlamayı sağlar. Bu, geçmiş hizmet alımının bir sonucu olarak beklenen beklenen emeklilik ödeneğinin, geçmiş hizmeti satın almak için kullanılan parayla üretilebilecek öngörülen emeklilik gelirini aşıp aşmadığını hesaplamayı içerir. Geçmiş hizmet satın alımının bir bireyin genel finansal planını nasıl etkileyeceğini gözden geçirmek önemlidir.
Geçmiş Hizmet için Ödeme
Geçmiş hizmet alımı için ödeme yapmanın birkaç yolu vardır. Kayıtlı bir emeklilik tasarruf planında (RRSP) tutulan fonlar, geçmiş hizmet için ödeme yapmak için kullanılabilir. Bu durumda, RRSP hesabından emeklilik planına doğrudan vergiden korunaklı bir transfer yapılabilir. RRSP'nin yeterli likit varlığı yoksa, farkı telafi etmek için RRSP'ye götürü bir katkı yapılabilir. Mevcut emeklilik planı sağlayıcısının fonları kabul etmek istemesi koşuluyla, eski bir emeklilik planından para transfer ederek geçmiş hizmet için ödeme yapmak da mümkün olabilir. Bordro kesintileri de dahil olmak üzere kayıtlı olmayan fonlarla götürü katkı veya taksit katkıları da yapılabilir.
Çalışanların kalifiye emeklilik planlarından varlıkları devretmeyi düşündükleri durumlarda, öncelikle bir finansal planlayıcıya danışmak genellikle akıllıca olur.
