Yatırım Fonu Sorumlusu Nedir?
Yatırım fonu sorumlusu, yatırım fonunun sahip olduğu menkul kıymetleri tutmak ve korumaktan sorumlu bir güven şirketi, banka veya benzeri bir finans kuruluşudur. Yatırım fonunun sorumlusu güvenlik için varlıklara sahiptir ve ayrıca fon yönetimi, fon muhasebesi, yasal, uyumluluk, vergi desteği ve transfer acentesi hizmetleri gibi bir dizi hizmet sağlayabilir.
Önemli Çıkarımlar
- Yatırım fonu emanetçileri, yatırım fonu içinde tutulan menkul kıymetleri güvence altına almaktan ve yönetmekle yükümlüdür. Bu bir sahtekarlık riskini azaltmak için yapılır. Bir saklama kuruluşu menkul kıymetler ve kayıt tutmanın yanı sıra tipik olarak müşterileri için ticari yerleşimler, döviz işlemleri ve vergi hizmetleri de sunar.
Yatırım Fonlarına Giriş
Yatırım Fonu Muhafızlarını Anlama
Yatırım fonu muhafızları, üçüncü taraf düzenlemeleri aracılığıyla yatırım fonlarıyla çalışırlar. Yatırım fonu esasen birçok farklı yatırımcının büyük bir fon havuzu olduğundan, tüm fon yatırımcılarının karşılıklı olarak sahip olduğu menkul kıymetleri elinde tutmak ve korumak için ek bir kuruluş gerekir.
Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu'nun (SEC) yatırım fonlarının velayetini düzenleyen, çoğu yatırım şirketinin uyum için üçüncü taraf bir gözetim görevlisi ile çalışmasına yol açan özel kural ve gereklilikleri vardır. Yatırım fonlarının yatırımlarının daha da şeffaf olmasını ve güvenliğini sağlamak için yatırım fonu varlıklarının velayetine ilişkin düzenlemeler 2009 yılında revize edilmiştir. Bu düzenlemeler temel olarak 1940 tarihli Yatırım Danışmanları Kanunu'nun 206 (4) -2 nolu maddesinde belirtilmiştir. 1940 Kanunu düzenlemeleri, yatırım şirketleri ve fon yöneticilerinin hileli veya dürüst olmayan faaliyet risklerini azaltmaya yardımcı olmak için yürürlüktedir.
Yatırım Fonu Saklama Hizmetleri
Yatırım fonu muhafızları, dünyanın dört bir yanındaki yatırım fonu şirketleri ile çalışmaktadır. Küresel saklama görevlileri, tek tek ülkelerdeki değişen düzenlemelere uymak zorundadır.
Yatırım fonu bakıcıları çok çeşitli hizmetler sunabilir. Tipik teklifler fon muhasebesi, idare, hukuk, uyum ve vergi hizmetlerini içerir. Yatırım fonu vekilleri, hissedar işlemleri ve bakiyelerinin kayıtlarını tutmak için transfer acenteleriyle birlikte çalışır veya kendi transfer acentesi hizmetlerini sağlar. Yatırım fonları genellikle arka ofis operasyonlarının çoğunu maliyet verimliliği ve rahatlığı için saklama görevlilerine dışarıdan temin eder. Yatırım fonu yönetimi ve muhasebesi, yatırım fonu faaliyetlerinin önemli yönleridir. Fon muhasebecileri günlük fon net varlık değerlerini hesaplamaktan sorumludur. Fon yöneticileri ayrıca, kurumsal eylemler ve vekaleten oy kullanma dahil olmak üzere, yatırım fonunun temelindeki menkul kıymetlerle ilgili çok sayıda faaliyetten de sorumludur.
En İyi Global Muhafızlar
Kurumsal Yatırımcı varlıklara göre küresel saklama görevlileri için yıllık sıralamalarda bulunur. Dünyanın en büyük küresel saklama uzmanları hisse senetleri, tahviller, yatırım fonları ve borsa yatırım fonları dahil her türlü yatırım için saklama hizmeti sunmaktadır. 2016 yılında Bank of New York Mellon, Haziran 2016'ya kadar 12 ay boyunca toplam varlıklarının gözaltında tutulduğu 25.08 trilyon dolarlık en büyük küresel saklama görevlisiydi. State Street, gözaltındaki varlıklarda 21.35 trilyon dolarlık ikinci sırada yer aldı. JP Morgan, gözaltında tutulan varlıklarda 20.47 trilyon dolar ile üçüncü sırada yer aldı.