İçindekiler
- Neden Backdoor Roth IRA?
- Arka Kapı Roth Nasıl Oluşturulur
- Kurallara uymak
- Ne zaman bir arka kapı Roth yapmamalı
- Alt çizgi
Yüksek gelirli kazananlar bir Roth IRA'ya doğrudan katkıda bulunamazlar, ancak bir vergi boşluğu sayesinde yine de dolaylı olarak katkıda bulunabilirler. Bu vergi boşluğundan yararlanmaya hak kazanıyorsanız, yapmanız gerekir. Hükümet bir Roth'a “arka kapıdan” katkıda bulunma uygulamasını açıkça onayladı. Roth katkıları üzerindeki keyfi gelir sınırlamalarını kaldırmak daha mantıklı olurdu, ama bu başka bir tartışma.
Hükümet mantığı hakkında konuşmak için burada değiliz. Emeklilik tasarruflarınızı nasıl en üst düzeye çıkaracağınız hakkında konuşmak için buradayız. Ve maksimize ederek, yıllar boyunca vergilerden on veya hatta yüz binlerce dolar tasarruf etmeyi kastediyoruz.
Önemli Çıkarımlar
- Bir Roth IRA'ya doğrudan katkıda bulunamayan yüksek gelirli kazananlar, bir arka kapı Roth aracılığıyla dolaylı olarak katkıda bulunabilir ve emeklilik tasarruflarını en üst düzeye çıkarabilir.Roth IRA'lar caziptir, çünkü RMD'leri yoktur ve dağıtımlar vergiden muaftır. Bir arka kapı Roth, önce geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunup hemen bir Roth IRA'ya dönüştürerek oluşturulabilir (herhangi bir kazanç üzerinden vergi ödemekten veya sizi katkı sınırını aşan kazançlara sahip olmak için).
Neden Arka Kapı Roth IRA ile Rahatsız Etmek?
Hem Roth hem de geleneksel IRA'lar, hesabınızda paranızın vergiden muaf olmasını sağlar. Bununla birlikte, Roth IRA'ların geleneksel IRA'lara göre birkaç avantajı vardır.
İlk olarak, minimum dağıtımlara (RMD) ihtiyaç duymazlar. Paranızı Roth'unuzda istediğiniz kadar bırakabilirsiniz, yani süresiz olarak büyümeye devam edebilir. 401 (k) gibi başka bir kaynaktan yeterli emeklilik geliri elde etmeyi düşünüyorsanız ve Roth'unuzu bir miras veya miras olarak kullanmak istiyorsanız, bu özellik sizin için değerli olabilir. RMD'lerin olmaması, gelecekteki finansal karar verme, kayıt tutma ve vergi hazırlığınızın bir yönünü basitleştirir. Boş zamanınızın tadını çıkarmayı tercih ettiğinizde, emekliliğinizde size zaman ve baş ağrısı kazandıracaktır.
İkincisi, katkılarınızdan elde ettiğiniz geliri içeren Roth dağıtımları vergiye tabi değildir. Bazı insanlar gelecekteki vergi oranlarının cari vergi oranlarından daha yüksek olacağını düşünmektedir, bu nedenle emeklilik hesabı katkılarına vergi ödemek yerine geleneksel bir IRA veya 401 (k). Diğer insanlar vergi öncesi ve vergi sonrası katkılar yaparak bahislerini korumak ister, böylece her iki seçenekte de pozisyonları olur.
Bir Roth dönüşümünde, geleneksel IRA'nızı bir Roth IRA'ya dönüştürmezsiniz; fonları bir hesaptan diğerine taşımanız yeterlidir.
Arka Kapı Roth IRA Nasıl Oluşturulur
2020 yılında, düzeltilmiş brüt geliri (MAGI) 124.000 dolar olan tek vergi mükellefleri, gelirleri arttıkça Roth IRA katkı limitlerini düşürmüştür. 139.000 $ 'dan hiç katkıda bulunamazlar.
Evli vergi mükellefleri, limitlerinin tek limitin iki katı olmaması nedeniyle dezavantajlıdır. Bunun yerine, 196.000 dolarlık bir MAGI ile aşamalı olarak katkıda bulunma yetenekleri, eş başına 98.000 ila 103.000 dolar olan eşdeğer olan 206.000 dolar ile sona ermektedir.
Geleneksel bir IRA, daha yüksek gelire sahip kişilerin katkıda bulunmasını sınırlamaz veya engellemez. Arka kapı Roth bu gerçeği kullanıyor. Bir tane oluşturmak için şu üç adımı uygulayın.
Adım 1. Geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunun
2020 için kazancınızdan daha az veya 6.000 $ katkıda bulunabilirsiniz. Çalışan bir eş, her iki eşin birleşik katkıları (12.000 $ 'a kadar) çalışan eşin gelirini (veya her iki eşin gelirini) aşmadığı sürece, çalışmayan (veya düşük kazançlı) bir eş için 6.000 dolara kadar katkıda bulunabilir.
50 yaş ve üstü bireyler her yıl 1000 $ 'lık ilave katkı payı kazanırlar, yani evli bir çift, her bir eş en az olduğu sürece, 2020 için geleneksel bir IRA'ya 7.000 $ koyabilir. 50.
Geliriniz bir Roth'a katkıda bulunamayacak kadar yüksekse, siz veya eşiniz işyerinde bir emeklilik planına katkıda bulunuyorsa, geliriniz de geleneksel IRA katkılarınızı vergi faturanızdan düşmek için çok yüksektir. Durumunuz buysa, geleneksel IRA'nıza vergi sonrası dolar koyacaksınız.
Adım 2. Geleneksel IRA'nızı Hemen Roth IRA'ya Dönüştürün
Neden bu adımı hemen yapmak istiyorsun? Çünkü parayı geleneksel IRA'nızda bırakırsanız, kazançlarınız olabilir ve kazançlarınız varsa, dönüşümünüzü yaparken bu kazançlar üzerinden vergi ödemeniz gerekir. Yeterli kazanç biriktirir ve ardından hesap bakiyenizin tamamını dönüştürürseniz, düzeltmeniz gereken fazladan bir katkınız olur. Hayatı basit tutun: Dönüşümünüzü ertelemeyin.
Adım 3. İsterseniz İşlemi Tekrarlayın
Her yıl düzenli, ön kapıdan bir Roth IRA'ya tam olarak katkıda bulunamayacağınız arka kapı Roth'tan yararlanın.
70½
Artık geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunamayacağınız yaş.
Kurallara uymak
Roth IRA'nızdaki Dahili Gelir Hizmeti (IRS) kurallarına uyduğunuzdan emin olmak istersiniz. İşte emin olmanıza yardımcı olacak beş ipucu.
- Vergiden düşülebilir katkılarda bulunduğunuz geleneksel bir IRA'nız varsa, orantı kuralına uyduğunuzdan emin olun. Bu kuralla başa çıkmanın en kolay yolu, tüm geleneksel IRA'larda, SEP IRA'larında ve BASİT IRA'larda sıfır bakiyeye sahip olmaktır. 59 yaşından küçükseniz, dönüştürülmüş fonları en az beş yıl boyunca Roth IRA'nızdan çıkarmayın. Bunları daha erken kaldırırsanız, sınırlı istisnalardan birine hak kazanmadığınız sürece% 10 ceza ödemek zorunda kalacaksınız. 70½'yi döndüğünüzde geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunamayacağınız için, arka kapı Roth stratejisini kullanma yeteneğiniz sona erer. çok. Arka kapı katkınızın, geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunma ve bir Roth IRA'ya taşıma arasında kendi ellerinize düşmesine izin vermeyin. Sonunda beklenmedik bir vergi faturası alabilirsiniz. Bunun yerine, bir mütevelli-mütevelli transferi (geleneksel ve Roth IRA'larınız aynı finans kurumunda değilse) veya aynı mütevelli bir transfer (her iki IRA da aynı kurumdaysa) yapın. IRS Form 8606, İndirilemez IRK'ları doldurun, vergi beyannamenizi gönderdiğinizde.
Ne zaman bir arka kapı Roth IRA yapmamalı
Aşağıdakiler de dahil olmak üzere, arka kapı Roth'unu kendiniz yapmanın iyi bir fikir olmayabileceği durumlar olabilir:
- Önümüzdeki beş yıl içinde arka kapı Roth'a katkıda bulunduğunuz paraya ihtiyacınız var. Çektiğiniz takdirde% 10 ceza ödemeniz gerekir.İşlemi doğru bir şekilde yapabileceğinizden ve maliyetli vergi hatalarından kaçınabileceğinizden emin değilsiniz. (Bu durumda, bir finansal planlayıcıdan veya vergi danışmanından yardım isteyin.) Orantı kuralının durumunuz için geçerli olduğunu düşünüyorsunuz, ancak vergi borcunuzu hesaplamak için matematiği nasıl yapacağınızı anlamıyorsunuz. (Yine, bu sadece bir DIY sorunudur. Bir profesyonelden yardım isteyin.) Bu yıl eski bir işverenden bir IRA'ya 401 (k) bir denge yediniz. Bu durumda, bir arka kapı Roth da yaparsanız, vergi borçlu olacaksınız.
Alt çizgi
Arka kapıdan bir Roth IRA'ya katkıda bulunmak, basit bir şekilde katkıda bulunmaktan daha karmaşıktır, ancak geliriniz IRS sınırlarını aşarsa, tek seçeneğiniz budur. Birçok insan için ekstra adımlar atmaya değer çünkü bir Roth'un geleneksel bir IRA'nın sahip olmadığı ekstra vergi avantajları vardır. Arka kapı Roth IRA katkınızı doğru bir şekilde gerçekleştirme konusunda yardım için bir finansal planlayıcıya veya vergi danışmanına başvurun.