İçindekiler
- 55 Yaş Kuralı
- Büyük ölçüde Eşit Periyodik Ödemeler
- Zorluk Çekmeleri
- Alt çizgi
(Hızlı özet: 401 (k) planı, çalışanların emeklilik yuva yumurtası inşa etmeyi amaçlayan vergi öncesi kazançlara katkıda bulunmalarını sağlayan, işveren tarafından desteklenen bir tasarruf planıdır., sermaye kazançları ve temettülerin vergilendirilmeden plan içinde büyümesine izin verilir.Normalde, hesap sahibi 59½ yaşına ulaşıncaya kadar para 401 (k) 'dan çekilemez. çalışanın olağan gelir vergisi oranında vergilendirilmesinin yanı sıra% 10 cezaya tabidir. Bundan sonra, resmi olarak dağıtım olarak bilinen para çekme işlemleri 401 (k) planından normal gelir olarak vergilendirilir.)
İşsizlik, 401 (k) sahibi bir kişi için bir dizi seçenek sunar. İlk olarak, hesabın eski işverenle tutulması veya hesabın tek bir emeklilik hesabına (IRA) aktarılması (veya doğrudan aktarılması) sorusu vardır. Doğru bir şekilde ele alındığında, rollover IRA ayni bir transfer teşkil eder, burada işveren tarafından desteklenen vergi ertelemeli bir hesaptan toplu ödeme bireysel bir hesaba taşınır. Dahili Gelir Hizmeti (IRS) yönergelerine uyulursa, transfer vergiye tabi bir olay olarak kabul edilmez.
Bu adımı atmak, fonlara erişmeyi kolaylaştırabilir: Para çekme işleminden vergi ödemek zorunda kalacak olsanız da, ne olursa olsun, % 10 ceza ödemek zorunda kalmayabilirsiniz. Bununla birlikte, IRA'lar için sıkıntı çekilmesi kurallarına tabi olacaksınız (bkz. 9 Penaltısız IRA Para Çekme ). Cezaya tabi olmayan izin verilen sıkıntı çekilmeleri arasında: sakatlık ve sağlık sigortası veya yüksek öğrenim masrafları için ödeme yapılması gerekiyor. En iyi şartlardan ayrılmasanız bile, 401'inizi (k) IRA'ya döndürüp döndürmemeye karar vermeden önce bu makalenin geri kalanını okuyun.
55 Yaş Kuralı
İşsizlik devam ederse, bireyler ikinci bir soru ile karşı karşıya kalırlar: Eğer 59½'ya ulaşmamışlarsa ve faturalarını ödemek için 401 (k) 'larına başvurmaları gerekiyorsa ne olur? İşsiz işçilerin ekstra cezalardan kaçınmasına ve yine de 401 (k) paraya erişmesine yardımcı olabilecek bazı özel seçenekler vardır.
Büyük ölçüde Eşit Periyodik Ödemeler
55 yaşın altındaysanız ne olacak? % 10 ceza kesilmeden dağıtımlara el atmak için başka bir seçenek daha var. İşsiz bireyler, IRS'nin 72 (t) kuralı uyarınca 401 (k) planından önemli ölçüde eşit periyodik ödemeler (SEPP) olarak adlandırılanları alabilirler.
Ödemeler en az beş yıllık bir süre boyunca veya kişi hangisi daha büyükse 59½ yaşına ulaşana kadar dağıtılmalıdır. SEPP kapsamındaki dağılımları hesaplamak için üç farklı (karmaşık) yöntem vardır: gerekli minimum dağıtım, amortisman ve yıllıkleştirme. Gelir gereksinimi değiştiğinde, dağıtım yöntemi seçiminiz seçimden sonra bir kez değiştirilebilir. Alıcı 59½ değerine ulaştığında, para çekme işlemleri para cezası olmadan durdurulabilir veya yukarı veya aşağı doğru kilitlenebilir. 70½ yaşta gereken minimum dağıtım süresine kadar başka kural yoktur.
Ödemeler genellikle hesap sahibinin yaşam beklentisine veya plan katılımcısı ile yararlanıcılarının birleşik yaşam beklentisine göre hesaplanır. Para çekme işlemleri önceden hesaplanan yıllık değeri aşmadığı sürece yıl içinde herhangi bir sıklıkta dağıtım yapılabilir. Tutar keyfi olarak değiştirilirse, % 10 ceza istisnası reddedilir ve cezaları ödemek zorundasınız.
Bankrate'in, ne çekeceğinizi tahmin etmenize yardımcı olabilecek bir hesap makinesi vardır, ancak bu, doğru bir şekilde yaptığınızdan emin olmak için bir finansal danışmanın yardımını gerektiren bir görevdir.
SEPP yöntemini kullanarak bir IRA'dan da para çekebilirsiniz. Son kararı vermeden önce bir danışmanla en iyi yaklaşımı tartışın.
Zorluk Çekmeleri
Bazı 401 (k) planları, IRS'nin “ani ve ağır bir finansal ihtiyaç '' olarak adlandırdığı şeye dayanarak zorluk çekilmesine izin vermektedir. IRA zorluk çekilmelerinden farklı olarak, bu zorluk dağılımları% 10 erken para çekme cezasına tabidir.
IRS yönergelerine göre hak kazanan koşullar (şirketinizin planı izin veriyorsa), belirli tıbbi harcamaları, bir ana ikametgah satın alma maliyetlerini, bir ana ikametgahtan tahliyeyi önlemek için gereken miktarları ve eğitim veya eğitim giderlerini içerir. Nitelikli emeklilik hesaplarından fon alan kişiler, ihtiyacının varlığına dair kanıt bulundurmalıdır.
Bu para çekme işlemlerine yalnızca vergiye tabi olmayan kredi imtiyazları tükendikten sonra izin verilir. Ayrıca, dağıtım ihtiyaç miktarını aşmamalıdır. Yatan hastanede kalış süresi 5.000 $ 'lık indirgenebilir yükümlülük yaratırsa, geri çekilme tıbbi masraf miktarını aşmamalıdır. Bununla birlikte, toplam para çekme işlemi 5.500 $ 'a çıkarılabilir ve bu da IRS vergilerinin veya cezalarının maliyetini karşılamak için ek bir tutara izin verir.
Bir eşe veya küçük çocuklara ait varlıklar da dahil olmak üzere diğer kaynaklar mevcutsa, bu ihtiyacın ağır ve acil olduğu düşünülmemektedir.