Genel Hesap Nedir
Genel hesap, sigorta şirketinin taahhüt ettiği poliçelerden prim yatırdığı ve işletmenin günlük operasyonlarını finanse ettiği yerdir. Genel hesap, belirli bir politika için teminat ayırmaz ve bunun yerine tüm fonları toplu olarak ele alır.
BREAKING BOWN Genel Hesap
Bir sigorta şirketi yeni bir poliçenin yerine geçtiğinde, poliçe sahibi tarafından prim ödenir. Bu primler sigorta şirketinin genel hesabına yatırılır. Sigortacı bu fonları çeşitli şekillerde kullanacaktır. Yıl boyunca oluşmasını beklediği tahmini zararları karşılamak için kullanılan kısmı zarar zararı olarak ayırır. Ayrıca bu fonları operasyonlar, personel ve diğer işletme masraflarını ödemek için kullanacaktır. Bununla birlikte, karlılığı artırmak için, bu primlerin bir kısmını çeşitli risk profilleri ve likidite varlıklarına da yatırım yapacaktır.
Genel hesapta tutulan varlıklar, genel hesaba “aittir” ve belirli bir politikaya değil, toplamdaki tüm politikalara atfedilir. Ancak sigortacı, belirli politikalar veya borçlar için varlıkları ayırmak üzere ayrı hesaplar oluşturmayı seçebilir. Ayrı hesaplardaki varlıklar ayrı hesapla ilişkili politika risklerini kapsayacak şekilde tasarlanmıştır; ancak ayrı hesabın varlıklarının sonuçta yetersiz olduğu belirlenirse, sigorta şirketi boşlukları doldurmak için genel hesap fonları kullanabilir.
Genel Hesap Yatırım Stratejisi
Genel hesapta bulunan varlıklar dahili olarak yönetilebilir veya yönetim bir üçüncü tarafça sağlanabilir. Artan küresel rekabet ve agresif fiyat ve garantilerle değişen ürünler, birçok sigorta şirketi yöneticisini genel hesap fonları için geleneksel yatırım stratejilerini yeniden değerlendirmeye zorladı. Sigorta şirketleri için risk iştahı nispeten düşük olma eğilimindedir, çünkü yükümlülükleri karşılamak için fonların mevcut olduğunu garanti etmek zorundadırlar.
Sigortacıların hisse senetlerine ve opsiyonlara yatırım yapma olasılığı sabit gelir veya gayrimenkul yatırımlarına göre daha düşüktür. Genel hesap yatırım portföyü tipik olarak yatırım sınıfı tahvil ve ipotek içerir. SNL Financial'a göre 2016 yılsonu itibarıyla hayat sigortaları yatırım portföyü yüzde 75, 86 tahvil ve yüzde 11, 69 mortgage kredisinden oluşmaktadır. Tahvil portföyünün yüzde 33'ünün vadeleri 5 yıldan az; Yüzde 46'sının vadeleri 5-20 yıl arasında, yüzde 21'inin vadeleri 20 yıldan fazladır. Oynaklık nedeniyle, adi hisse senedi ve diğer özsermaye yatırımları genel hesap portföylerine geniş ölçüde dahil edilmemiştir ve 2016 yılında sigorta şirketleri için toplam yatırım portföylerinin yüzde 2'sinden daha azını oluşturmuştur.