Sahtekarlık Nedir
Sahtekarlık, faillere yasadışı bir kazanç sağlamak veya bir mağdurun hakkını reddetmek için tasarlanmış kasıtlı olarak aldatıcı bir eylemdir. Dolandırıcılık finans, gayrimenkul, yatırım ve sigortacılıkta meydana gelebilir. Arazi gibi gayrimenkullerin, sanat ve koleksiyon eşyaları gibi kişisel malların yanı sıra hisse senetleri ve tahviller gibi maddi olmayan malların satışında bulunabilir. Dolandırıcılık türleri arasında vergi sahtekarlığı, kredi kartı sahtekarlığı, banka sahtekarlığı, menkul kıymet sahtekarlığı ve iflas sahtekarlığı sayılabilir.
Hileli faaliyet, bir kişi, birden fazla kişi veya bir işletme firması tarafından gerçekleştirilebilir.
BREAKING DOWN Dolandırıcılık
Dolandırıcılık, önemli bilgileri kasıtlı olarak saklayarak veya başka bir tarafa aldatma olmadan sağlanamayan bir şeyi elde etmek amacıyla yanlış beyanlar sunarak gerçeklerin yanlış temsilini içerir.
Genellikle, sahtekarlığın faili, amaçlanan mağdurun olmadığı bilgisinin farkındadır ve failin kurbanı aldatmasına izin verir. Kalbinde, sahtekarlık yapan kişi veya şirket bilgi asimetrisinden yararlanıyor; özellikle, bilgilerin gözden geçirilmesi ve doğrulanması için kaynak maliyetinin, sahtekarlığı önleme konusuna tamamen yatırım yapmak için caydırıcı bir etki yaratacak kadar önemli olabileceğidir.
Örneğin, bir sigorta talebinin kapsamlı bir şekilde gözden geçirilmesi o kadar uzun zaman alabilir ki, bir sigorta şirketinin hak talebinin büyüklüğü göz önüne alındığında daha üstünkörü bir inceleme yapılması gerektiğini belirleyebilir. Bunu bilerek, bir kişi gerçekten gerçekleşmemiş bir kayıp için küçük bir talepte bulunabilir. Sigortacı, talebin küçük olması nedeniyle ayrıntılı bir şekilde araştırma yapmadan tazminatı ödemeye karar verebilir. Bu durumda, sigorta sahtekarlığı yapılmıştır.
Hem devletlerin hem de federal hükümetin sahtekarlığı suçlayan yasaları vardır, ancak hileli eylemler her zaman bir ceza davasıyla sonuçlanmayabilir. Hükümet savcıları genellikle bir davanın mahkemeye gidip gitmeyeceğini belirleme konusunda büyük takdir yetkisine sahiptir ve bunun yerine daha hızlı ve daha az maliyetli bir çözüme yol açacaksa bunun yerine bir çözüm yolu izleyebilir. Bir dolandırıcılık davası yargılanırsa, fail mahkum olabilir ve hapse gönderilebilir.
Hükümet, bir dolandırıcılık davasının cezai takibat dışında çözülebileceğine karar verebilse de, yaralanma iddiasında bulunan sivil toplum kuruluşları bir hukuk davası açabilirler. Sahtekarlık mağdurları failin parasını geri alması için dava açabilir ya da parasal zararın meydana gelmediği bir durumda mağdurun haklarını yeniden tesis etmeye dava açabilir.
Sahteciliğin gerçekleştiğini kanıtlamak, failin belirli eylemlerde bulunmasını gerektirir. İlk olarak, failin maddi bir gerçek olarak yanlış bir beyanda bulunması gerekir. İkincisi, failin ifadenin yanlış olduğunu bilmesi gerekiyordu. Üçüncüsü, failin kurbanı aldatmak istemesi gerekiyordu. Dördüncüsü, kurban yanlış ifadeye dayandığını göstermek zorundadır. Beşinci olarak, mağdur kasıtlı olarak yanlış beyanda bulunmanın bir sonucu olarak zarar görmüştü.
Dolandırıcılık bir işletme üzerinde yıkıcı bir etkiye sahip olabilir. 2001'de ABD merkezli bir enerji şirketi Enron'da büyük bir şirket sahtekarlığı ortaya çıktı. Yöneticiler, şirketin mali sağlığını gizlemek için, gelirin kasıtlı olarak gizlenmesi ve kazançların yanlış beyanı dahil olmak üzere çeşitli teknikler kullandılar. Sahtekarlık ortaya çıkarıldıktan sonra, hissedarlar hisse fiyatlarının bir yıl içinde 90 $ 'dan 1 $' dan daha az düştüğünü gördüler. Enron iflas ilan ettikten sonra şirket çalışanları özkaynaklarını sildi ve işini kaybetti. Enron skandalı, 2002 yılında kabul edilen Sarbanes-Oxley Yasası'nda bulunan düzenlemelerin arkasında büyük bir itici güçtü.