İçindekiler
- Bekarlar İçin En Yüksek Gelir Vergisi
- ABD Bekarlarla Nasıl Karşılaştırır?
- Evli için En Yüksek Gelir Vergisi
- Evli Çiftler için ABD Vergi Oranı
- Alt çizgi
Bekar veya çocuklu evli olmanız da fark yaratır. Danimarka, hem tek hem de evli vergi mükellefleri üzerinde dünyadaki en yüksek vergilerden bazılarına sahiptir, ancak her iki kategorideki diğer ilk dört ülke, hepsi Avrupa'da olmasına rağmen tamamen farklıdır. 2018'den itibaren) 25'i Avrupa'da olan 36 gelişmiş ve gelişmekte olan ülkeden hükümetlerin insanların ekonomik ve sosyal refahı için birlikte çalışmasına izin veren bir forum olan Ekonomik İşbirliği ve Kalkınma Örgütü'nden (OECD) geliyor. olmak.
Önemli Çıkarımlar
- Gelir vergisi yükleri, sosyal sigorta programlarına ne kadar ödendiğine ve yaş ve ev sahibi statüsü gibi özelliklere bağlı olarak ülkeye göre değişir. OECD ülkeleri arasında en yüksek ve en düşük gelir vergisi yükleri arasında bir farklılık vardır. gelir düzeyine, medeni durumuna ve bakmakla yükümlü olduğunuz kişi sayısına göre parantez.
Bekarlar İçin En Çok Gelir Vergisi Olan Ülkeler
İlk olarak, çocuğu olmayan tek bir kişi için ortalama toplam gelir vergisi oranı en yüksek olan ülkelere bakalım. İlk beşe girenlere Belçika (% 39.8), Almanya (% 39.7), Danimarka (% 36.1), Avusturya (% 34.9) ve Macaristan (% 34.5) dahildir.
1. Belçika
Belçika, burada tartışacağımız birçok ülke gibi, ilerici bir vergiye sahiptir, bu da yüksek gelirli bireylerin düşük gelirli bireylerden daha fazla vergi ödediği anlamına gelir. En yüksek ilerleme oranı% 50'dir. Mülk, iş, yatırımlar ve çeşitli kaynaklardan elde edilen gelirlerin tamamı vergiye tabidir. Sermaye kazançları vergi oranları, sermayenin türüne bağlıdır. Çalışanlar ayrıca gelirlerinin% 13, 07'si kadar bir sosyal güvenlik vergisi öderler. Hükümet, işletme giderleri, sosyal yardımlar ve nafaka ödemelerinin% 80'i için kesintilere izin verir ve dosyalama durumuna dayalı kişisel bir ödenek vardır.
2. Almanya
Almanya, % 45'i aşan kademeli bir gelir ve sermaye vergisi kullanmaktadır. Vergiye tabi gelir kaynakları arasında tarım, ormancılık, işletme mülkiyeti, istihdam, serbest meslek, tasarruf ve yatırımlar, kiralık mülkler ve sermaye kazançları bulunmaktadır. Tasarruf ve yatırım gelirlerindeki ilk 801 Euro, tasarrufun ödeneği sayesinde vergilendirilmez. Faiz ve temettülerde% 25 oranında stopaj vergisi ve teliflerde% 15 oranında stopaj vergisi bulunmaktadır.
Bazı kiliselerin üyeleri vergiden düşülebilir% 8 veya% 9 kilise vergisi öderler. Kilise vergileri birçok Avrupa ülkesinde alınmaktadır. Bazı durumlarda, sadece kilise üyelerinin ait oldukları kiliseye yüzde olarak gelir ödemesi gerekir; diğerlerinde, tüm vergi mükellefleri kilise vergisi öderler, ancak bunu dini bir örgüt yerine devlete ödeme seçeneğine sahiptirler.
8.652 Euro'ya kadar olan gelir kişisel bir ödenek olarak kabul edilir ve vergilendirilmez. Diğer kesintiler, yasal emeklilik sigortası planına yapılan katkıların yüzdesini; sağlık sigortası primleri; özel kaza, hayat, işsizlik ve maluliyet sigortası primleri; kayıtlı hayır kurumlarına bağışlar; ve gelecekteki bir meslek için yıllık 6.000 Euro'ya kadar eğitim.
3. Danimarka
Danimarka'nın aşamalı gelir vergisi% 55, 8'in üzerinde ve ortalama birey% 45 öder. Danimarkalılar% 8 Danimarka işgücü piyasasına katkı vergisi, % 5 sağlık vergisi, belediye vergilerinde% 22, 5 ila% 27, 8, yılda 1, 080 DKK (164 USD) sosyal güvenlik vergisi ve sermaye kazancı% 27 veya% 42 vergi almaktadır. Temettülerde% 27, teliflerde% 25 oranında stopaj vergisi uygulanmaktadır.
İstihdam geliri, ikramiyeler, yan haklar, işletme geliri, ücretler, emekli maaşları, yıllık gelirler, sosyal güvenlik yardımları, temettüler, faiz, sermaye kazançları ve gayrimenkul kira gelirleri vergilendirilebilir. Ayrıca% 0.43 ila% 1.40 arasında gönüllü bir kilise vergisi vardır.
Danimarka emekli maaşları, işsizlik sigortası, borca faiz, yardım primleri, geri ödenmemiş iş seyahati ve çifte hanehalklarına sınırlı katkılar için vergi indirimleri mevcuttur.
4. Avusturya
Avusturyalılar, istihdam geliri ve belirli yan ödemeler de dahil olmak üzere, kazanılan gelir üzerinden% 55'e kadar aşamalı vergiler öderler.Yatırım geliri ve sermaye kazançları% 27.5 oranında vergilendirilir. Beyaz yakalı çalışanlar gelirlerinin% 18.07'sini sosyal güvenliğe, mavi yakalı çalışanlar ise% 18.2'ye katkıda bulunarak 4.530 Euro'luk bir tavana tabidir.
Avusturya, bir hane halkında gelir elde eden bireylerin sayısına, çocuklar için krediler ve iş seyahatlerine dayalı otomatik vergi kredileri sağlamaktadır. Bazı işle ilgili masraflar ve çocuk bakım masrafları vergiden düşülebilir.
5. Macaristan
Tartışılan diğer ülkelerin aksine, Macaristan aşamalı değil düz bir kişisel gelir vergisi değerlendirmektedir ve oran% 16'dır. Bu oran göreceli olarak düşüktür, ancak tüm gelirler için geçerli olduğu için, Macarların toplam vergi yükünün daha düşük olduğu anlamına gelmez.
Temettü, faiz ve mülk kiralama gibi kaynaklardan gelen pasif gelir de% 16 oranında vergilendirilir. Macaristan mesleki eğitim ve iş seyahati masrafları için kesinti sağlar ve aileler her çocuk için bir kesinti alır. Macaristan her eşe ayrı bir vergi mükellefi muamelesi yapmaktadır. Sosyal sigorta primleri çalışanlar için gelirlerin% 18, 5'idir.
ABD Nasıl Karşılaştırır?
Amerika Birleşik Devletleri, çocuksuz ortalama kazançlı bu kategoride% 25, 6 ile gelir ve en yüksek 16. vergi oranını verir. Hiç çocuğu olmayan bekarlar için toplam kişisel gelir vergisi oranlarının en düşük olduğu ülkeler Şili (% 7.0), Meksika (% 10.3) ve Kore'dir (% 13.8).
Bir ülkenin yüksek vergilerinin çok fazla sosyal sigorta yardımı alırsanız, yaşam standardınızın yüksek olduğunu ve hükümetin vergi dolarlarınızı akıllıca kullandığını düşünebilirsiniz.
Evli için En Yüksek Gelir Vergisi
Ortalama kişisel gelir vergisi en yüksek ülkeler iki çocuklu aileler için farklıdır. Sadece Danimarka (% 25.3) bu kategoride ve çocuksuz kategoride ilk beşte yer almaktadır. Danimarka, Türkiye (% 25.8), Finlandiya (% 25.2), Hollanda (% 23.8) ve Norveç (% 23.0) ile birlikte ilk beşe girdi.
1. Türkiye
Türkiye'nin gelir vergisi oranları% 15 ila% 35 arasında değişmektedir. Türkiye, ticari, tarımsal ve mesleki faaliyetlerden gelir vergisini tahsil eder; maaşlar ve ücretler; taşınmaz mallardan elde edilen gelir; temettüler, faiz ve gayrimaddi hak bedelleri; ve sermaye kazançları dahil diğer gelirler. Tıbbi ve eğitim giderleri, emeklilik ve özel sağlık sigortası giderleri ile bazı bağışlar için kesintiler yapılabilir.
2. Danimarka
Önceki bölümde Danimarka'nın vergi oranlarını kapsadığımız için, Danimarka'daki vergilendirme hakkında bazı ek bilgiler. Sakinleri dünya çapında gelir üzerinden vergi öderler ve eşler ayrı ayrı dosyalanmalıdır. Bir ev satışından elde edilen sermaye kazançları normalde vergiden muaftır. Çoğu vergi mükellefi 44.000 DKK (6.700 USD) tutarında kişisel ödenek ve istihdam ödeneği almaktadır. Bireyler emlak vergisi öderler ve bir miras alan eş dışında herhangi biri miras vergisi öder. Tüketiciler çoğu mal ve hizmet için katma değer vergisi öderler.
3. Finlandiya
Finlandiya gelir gelirlerini% 31, 75 ile artan oranlarda vergilendirmektedir. Bireyler ayrıca sosyal sigorta primleri ve kamu yayıncılığı vergisi öderler. Finlandiya, maaşlar, ücretler, emekli maaşları ve sosyal yardımlardan elde edilen gelir vergisinin yanı sıra yatırımlardan elde edilen sermaye gelirinden yararlanmaktadır. Kazanılan gelir ulusal vergilere, belediye vergilerine ve kilise vergilerine tabidir.
4. Hollanda
Hollanda, tüm geliri üç kategoriden birinden geliyor: 2) önemli işletme varlıklarından işletme geliri; 3) tasarruf ve yatırım geliri. Her kategorinin kendi kesintileri ve vergi oranları vardır ve üç kategori toplandıktan sonra genel gelir kredileri net gelire uygulanır. Gelir, % 36, 5 ile% 52 arasında değişen oranlarda vergilendirilir. Sosyal güvenlik vergileri bu fiyatlara dahildir. Evli çiftler boşanma davası açmadıkları sürece birlikte başvurmalıdırlar ve bazı evli olmayan çiftler de birlikte başvurmalıdır.
5. Norveç
Norveç sakinlerine maaşlar, temettüler, faiz, gayrimaddi hak bedelleri, gayrimenkul, sermaye geliri ve endüstriyel, ticari ve tarımsal kazançlar üzerinden vergi uygular. Birincil konutun satışından elde edilen kazançlar, bir yıllık mülkiyetin ardından vergiye tabi değildir. İşçiler, işverenler ve devlet, emeklilik ve tıbbi yardımlar ödeyen sosyal sigortaya katkıda bulunur.
Konut sakinlerine kişisel kesintiler ve borçlardan ödenen faiz için sınırsız indirim yapılır. Çocuk vergisi kredileri, çocuk başına sınırlamalara tabi olarak, yalnızca 12 yaşından küçük çocuklar için belgelenmiş giderler için geçerlidir. 34 yaşından küçükler ev almak için para biriktiren bireyler, birikmiş olan miktarın% 20'sini gelir vergisinden muaf tutarlar.
Evli Çiftler için ABD Vergi Oranı
Amerika Birleşik Devletleri bu kategoride% 13, 7 ile en yüksek 21. vergi oranını sunuyor. Evli ve tek çocuklu, iki çocuklu çiftlerde toplam kişisel gelir vergisi oranlarının en düşük olduğu ülkeler İrlanda (% –0.3), Çek Cumhuriyeti (% 1.7) ve İsviçre'dir (% 4.2). OECD ülkeleri arasında en yüksek ve en düşük gelir vergisi yükleri arasında bir eşitsizlik vardır.
Belçika, Almanya, Danimarka, Avusturya ve Macaristan bekarlar için en yüksek gelir vergisine sahipken, Türkiye, Danimarka (tekrar), Finlandiya, Hollanda ve Norveç iki çocuklu evli çiftler için en yüksek gelir vergisine sahiptir.
Alt çizgi
Gelir vergisi yükleri, her ülkenin yaşlılık aylığı ve sağlık gibi sosyal sigorta programlarına fon sağlama oranları nedeniyle ülkeye göre çok değişmektedir. Hollanda gibi bazı ülkelerde sosyal sigorta vergileri temel gelir vergilerinden önemli ölçüde yüksektir.
Her ülke vatandaşlarına farklı düzeylerde faydalar sağlar ve bireyler gelir, yaş ve sağlık durumu da dahil olmak üzere kişisel faktörlere dayalı olarak sosyal sigorta programlarına ödedikleri tutardan farklı getiriler elde eder.
Farklı ülkeler de vergi mükelleflerini gelir düzeylerine, medeni durumlarına ve bakmakla yükümlü oldukları kişilere göre farklı parantez içine almaktadır. Dolayısıyla, bir ülkenin özellikle yüksek veya düşük bir toplam gelir vergisi oranına sahip olması, size, benzersiz durumunuzu oluşturan tüm koşullarla o ülkede nasıl ücretlendireceğiniz hakkında fazla bir şey söylemez.